impozit profit

[teotocatus]

Am o intrebare legata de impozitul pe profit.
Suma de platit rezultata din D101 este mai mare decat soldul C 4411, prin urmare, dupa plata impozitului conform D101, ce se intampla cu suma platita in plus ramasa in D 4411?

[septimiuv]

inregistrezi valoarea impozitului real in 4411

[teotocatus]

Dupa ce se face plata impozitului declarat se face 691=4411 cu suma ramasa?

[septimiuv]

in momentul cand calculezi impozitul la trimestrul 4
nu esti contabil?

[teotocatus]

E prima data cand inchid anul si m-am incurcat din cauza unei pierderi de recuperat...o sa o iau de la capat maine cand o sa am mintea mai limpede...multumesc.

[promovest96]

Buna seara

Am un caz si nu stiu exact cum sa il tratez, legat de impozitul pe profit, daca ma puteti indruma , va rog:
In 2012, pierdere contabila 60.000 lei si pierdere fiscala 47.000 lei.
Trim 1(2013)-pierdere contabila=10.000 lei,
Trim 2(2013)-pierdere contabila=20.000 lei,
Trim 3(2013)-profit impozabil =41.000 lei din care scad piederea fiscala anterioara de 47.000 lei si deci impozit pe profit e zero
Trim 4(2013)-profit impozabil 53.000 lei
Ce pierdere fiscala scad aici:
a) 53.000-47.000(pierderea fiscala de la 2012)=6000*16%
b) 53.000-6.000(pierderea fiscala de la trim 3 2013)=47.000*16%

Va multumesc.

[balteanuc692]

Impozitul pe profit se calculeaza de la inceputul anului. Calculeaza rezultatul impozabil pentru anul 2013, scazi pierderea fiscala din 2012 si ce iti ramane impozitezi.

[promovest96]

Asa m-am gandit si eu dar vroiam o a doua parere...multumesc!