Va rog sa ma ajutati.....
Deci la inregistrarea in Saga in iesiri reiese ca ...
4111=704, 4427 si 2678=4111 cu minus val. garantie 5% din 704
Este bine?
Apoi in articole contabile inregistrez eu 4427=4428 cu val.5% din 704 pe care o inmultesc cu 19%.
La incasare 5121=4111 si la incasare garantie 5121=2678
Apoi inregistrez eu in articole contabile 4428=4427 cu val.5% din 704 pe care o inmultesc cu 19%.
Constitui provizion....6812=1512 cu val. din 2678 nu ?
Si am observat ca la iesiri Saga genereaza si un certificat de garantie dar nu prea stiu sa-l completez.....pe un rand am servicii si pe alt rand garantia....mai departe ce sa scriu in text suplimentar....
Cu multumiri
RE-GARANTIE DE BUNA EXECUTIE
Admitem urmatorul caz:
4111 = 704 ......50.000
4111 = 4427 ......9.500
TOTAL..............59.500
Garantia retinuta:
50.000 x 5% = 2500 lei
2678.XXXX = 4111...... 2.500 lei
Incasarea facturii:
59.500 - 2.500 = 57.000 lei
Inregistrarea incasarii facturii:
5121 = 4111........57.000 lei.
Situatia clientului:
Inregistrare factura primita:
231 = 404 ..........50.000
4426 = 404...........9.500
TOTAL.................59.500
Inregistrarea garantiei:
50.000 x 5% = 2.500
Inregistrari contabile:
404 = 167.......2.500
Inregistrarea platii catre furnizor:
59.500 - 2.500 = 57.000 lei
Inregistrari contabile:
404 = 5121 ........57.000 lei
Sursa: Pct. 16 indice 1 alin.1 Titlu VI TVA din Norme metodologice de aplicare a Codului Fiscal Art. 134 indice 1 alin 4, art. 134 indice 2 alin. 1, art. 161 alin. 21, art. 161 alin. 24 Cod Fiscal
4111 = 704 ......50.000
4111 = 4427 ......9.500
TOTAL..............59.500
Garantia retinuta:
50.000 x 5% = 2500 lei
2678.XXXX = 4111...... 2.500 lei
Incasarea facturii:
59.500 - 2.500 = 57.000 lei
Inregistrarea incasarii facturii:
5121 = 4111........57.000 lei.
Situatia clientului:
Inregistrare factura primita:
231 = 404 ..........50.000
4426 = 404...........9.500
TOTAL.................59.500
Inregistrarea garantiei:
50.000 x 5% = 2.500
Inregistrari contabile:
404 = 167.......2.500
Inregistrarea platii catre furnizor:
59.500 - 2.500 = 57.000 lei
Inregistrari contabile:
404 = 5121 ........57.000 lei
Sursa: Pct. 16 indice 1 alin.1 Titlu VI TVA din Norme metodologice de aplicare a Codului Fiscal Art. 134 indice 1 alin 4, art. 134 indice 2 alin. 1, art. 161 alin. 21, art. 161 alin. 24 Cod Fiscal
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!
In iesiri o linie cu prestatia care se va contabiliza
411=704si 4427
o linie gu garantia cu( -)care se va contabiliza
411=2678 -
411=4427 -
si apoi in articole contabile
2678 = 4428 astfel vei inregistra intreaga prestatie pe venit dar vei avea de incasat momentan valoarea facturii diminuata cu garantia de buna executie,si vei avea de virat doar tva-ul diminuat cu cel aferent garantiei.
Sper ca m-am facut inteleasa,eu am in xls o sit a contului 2678 cu componenta pe facturi si beneficiari de lucrari.
411=704si 4427
o linie gu garantia cu( -)care se va contabiliza
411=2678 -
411=4427 -
si apoi in articole contabile
2678 = 4428 astfel vei inregistra intreaga prestatie pe venit dar vei avea de incasat momentan valoarea facturii diminuata cu garantia de buna executie,si vei avea de virat doar tva-ul diminuat cu cel aferent garantiei.
Sper ca m-am facut inteleasa,eu am in xls o sit a contului 2678 cu componenta pe facturi si beneficiari de lucrari.
-
mateescua852
- Mesaje: 39
- Membru din: Mie Feb 20, 2008 12:00 am
RE-GARANTIA
ideea e ca de sa platesc impozit pe toata prestatia cand eu incasez numai o parte ......ma gandesc ca evidentiez separat garantia...apoi 6812=1512 si la sfarsit 1512=7812
Gandesc bine?
Multumesc tuturor celor care au sarit in ajutorul meu
O ZI BUNA
Gandesc bine?
Multumesc tuturor celor care au sarit in ajutorul meu
O ZI BUNA
Constituirea de provizioane e o altă discuție. Paturcai ți-a indicat notele contabile pentru constituirea garanției. Tu, în mesajul anterior discuți despre constituirea unui provizion.
Este corect și legal să constitui acel provizion și cheltuiala cu acesta să fie deductibilă dacă:
- garanția este prevăzută în contract
- lucrările pentru care se constituie garanție și pentru care se constituie provizion sunt facturate beneficiarului fiind cuprise pe venituri și au la bază situații de lucrări acceptate de către beneficiar.
Este corect și legal să constitui acel provizion și cheltuiala cu acesta să fie deductibilă dacă:
- garanția este prevăzută în contract
- lucrările pentru care se constituie garanție și pentru care se constituie provizion sunt facturate beneficiarului fiind cuprise pe venituri și au la bază situații de lucrări acceptate de către beneficiar.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.
-
mateescua852
- Mesaje: 39
- Membru din: Mie Feb 20, 2008 12:00 am
-
mateescua852
- Mesaje: 39
- Membru din: Mie Feb 20, 2008 12:00 am
GARANTIA DE BUNA EXECUTIE
Revin cu problema garantiei de buna executie........credeam ca am inteles......dar sunt tot in ceata......va rog sa ma iertati.....
Asa cum spunea Paturcai 4111=704 50.000
4111=4427 9.500
Garantia 2678=4111 2500
Am inteles ca da asa este ....tva-ul de la garantie este 0 si asa trebuie intocmita si factura
1) c/val lucrari prestate cf.ctr.nr... .. 50.000 tva 9500
2) garantie 5% -2.500 tva 0 (neinclus in baza de impozitare)
total : 47.500 tva 9.500
total factura: 57.000 lei
Si ca important este sa nu treci tva cu semnul minus in dreptul pozitiei cu garantia si sa nu faci inregistrarea 4427=4428 pentru garantie pentru ca tva de la garantii este exigibil o data cu tva-ul de la lucrari, deci nu se mai face aceasta amanare a platii tva trecand-o pe neexigibila pana la incasarea garantiei.
Inregistrarea 4427=4428 se facea pana la data de 31.12.2006, de la 01.01.2007 nu se mai face asa. Asa este?????
Eu am inregistrat in Saga asa cum a sugerat Burceanuv pentru ca asa am factura fiscala exact cu inregistrarea garantiei cu minus si a tva-ului garantiei la fel cu minus......si am facut inregistrarea in aricole contabile cu 4428.......dar se pare ca nu e bine.........adica nici factura nu este intocmita cum trebuie?
Trebuie intocmita cum am aratat mai sus adica cum spunea si Paturcai.
Astept raspunsurile dvs.
Cu multe multumiri
Asa cum spunea Paturcai 4111=704 50.000
4111=4427 9.500
Garantia 2678=4111 2500
Am inteles ca da asa este ....tva-ul de la garantie este 0 si asa trebuie intocmita si factura
1) c/val lucrari prestate cf.ctr.nr... .. 50.000 tva 9500
2) garantie 5% -2.500 tva 0 (neinclus in baza de impozitare)
total : 47.500 tva 9.500
total factura: 57.000 lei
Si ca important este sa nu treci tva cu semnul minus in dreptul pozitiei cu garantia si sa nu faci inregistrarea 4427=4428 pentru garantie pentru ca tva de la garantii este exigibil o data cu tva-ul de la lucrari, deci nu se mai face aceasta amanare a platii tva trecand-o pe neexigibila pana la incasarea garantiei.
Inregistrarea 4427=4428 se facea pana la data de 31.12.2006, de la 01.01.2007 nu se mai face asa. Asa este?????
Eu am inregistrat in Saga asa cum a sugerat Burceanuv pentru ca asa am factura fiscala exact cu inregistrarea garantiei cu minus si a tva-ului garantiei la fel cu minus......si am facut inregistrarea in aricole contabile cu 4428.......dar se pare ca nu e bine.........adica nici factura nu este intocmita cum trebuie?
Trebuie intocmita cum am aratat mai sus adica cum spunea si Paturcai.
Astept raspunsurile dvs.
Cu multe multumiri