La data de 30.06.08 am urmatoarea situatie :
SD4424 =+ 5.400 lei
SC4423 = - 5.500 lei, ca urmare a unei popriri asupra conturilor societatii solicitata de Admin.Fin.S-a retinut suma poprita din mai multe conturi , fara a se pune cumva de acord.
Cum / unde se prinde in bilant suma achitata in plus la TVA ? Conform instructiunilor nu apare o astfel de situatie .Ce imi scapa ?
TVA ACHITAT IN PLUS
Se trece la sume in curs de lamurire (473), pentru ca asa este si normal. Pana la punerea de acord a evidentelor societatii cu cele ale administratiei financiare, ele sunt socotite economic: operatiuni nelamurite. Dupa lamurirea acestor operatiuni, se storneaza inregistrarea si i se da destinatia economica fireasca.
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!
Si totusi,suma de 5.500lei achitata in plus este clara.Somatia si poprirea s-au facut pt.o suma care figura si in evidentelei firmei.Atata doar ca toate bancile s-au apucat sa retina suma respectiva(clara:TVA de plata conf.poprire Admin.).Dar Admin.nu a mai verificat si nu a ridicat poprirea dupa incasarea sumei pe care o datoram.
STai ca ma simt o victima in situatia descrisa de tine: nu pricep.
Situatia ta era ca mai sus:
Sold 4424 = +5.400
Sold 4423 = -5.500
Soldul lui 4423 vine ca urmare a unei popriri. Bun!
Din ceea ce spui ar rezulta ca de fapt desi aveai 4423 platit in plus (motivul imi scapa de ce ai acel TVA in plus - am sa revin imediat) banca ti-a mai oprit inca o data 5.500 lei?
Ca o concluzie cum vad problema:
Adm Financiara vine si constata ca de fapt tu ai "incarcat" TVA-ul deductibila cu o anumita suma de bani. Nu te acuz ca este vina ta, ci constat doar cum s-a ajuns in aceasta situatie, bine?
Deci AF spune: acel TVA pe care l-ai dedus nu este corect dedus si in aceasta situatie trebuie sa platesti acel TVA ca nejustificat scazut din colectat.
Daca asta e situatia inseamna ca treci TVA-ul respectiv pe cheltuieli 635 = 4426
In acelasi timp se pare ca AF nu a luat in seama TVA-ul tau din 4424 ceea ce este o problema. De ce ai totusi acest TVA in 4424?
Ca sa primesti ajutor si sa ma ajuti sa nu ma mai rasucesc toata noaptea gandindu-ma la aceasta speta cu calm ia-o de la inceput si expune situatia.
Situatia ta era ca mai sus:
Sold 4424 = +5.400
Sold 4423 = -5.500
Soldul lui 4423 vine ca urmare a unei popriri. Bun!
Din ceea ce spui ar rezulta ca de fapt desi aveai 4423 platit in plus (motivul imi scapa de ce ai acel TVA in plus - am sa revin imediat) banca ti-a mai oprit inca o data 5.500 lei?
Ca o concluzie cum vad problema:
Adm Financiara vine si constata ca de fapt tu ai "incarcat" TVA-ul deductibila cu o anumita suma de bani. Nu te acuz ca este vina ta, ci constat doar cum s-a ajuns in aceasta situatie, bine?
Deci AF spune: acel TVA pe care l-ai dedus nu este corect dedus si in aceasta situatie trebuie sa platesti acel TVA ca nejustificat scazut din colectat.
Daca asta e situatia inseamna ca treci TVA-ul respectiv pe cheltuieli 635 = 4426
In acelasi timp se pare ca AF nu a luat in seama TVA-ul tau din 4424 ceea ce este o problema. De ce ai totusi acest TVA in 4424?
Ca sa primesti ajutor si sa ma ajuti sa nu ma mai rasucesc toata noaptea gandindu-ma la aceasta speta cu calm ia-o de la inceput si expune situatia.
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!
1)La data de 30.09.07 SC4423=9.921 lei(neachitat pana la sfarsitul anului)
2)Trim.4/2007 TVA de recup.in suma de 3.508 lei,suma cu care l-am diminuat pe 4423,astfel incat in balanta la 31.12.07 am 4424 cu sold zero,iar SC4423=6.413 lei.Tot asa apare si in Decl.300/trim.4.Decontul este trimis prin posta cu data 24.01.08
3)In febr.Somatie de la Admin.si poprire pe conturi pt.suma de 9.921 lei,plus majorari,etc.
4)Trezoreria opreste 1.042lei,dar neavand extras nu s-a stiut.
5)Ulterior se retine toata suma(9.921lei+maj) din BRD.
6)La urmatoarea incasare a unui client prin Trez.,se retin in continuare banii,Trez.facand plata in contul TVA conf.Adresa de poprire primita de la Admin.Care Admin. nu a ridicat poprirea dupa incasarea banilor.
7)In trim.1/2008 firma iese cu TVA de plata.Pe care normal ca nu-l mai platesc.
8)In trim.2/2008 TVA de recuperat 5.400 lei .
Si cam asta e povestea.Am ajuns la 30.06.08 cu SD4424=5.400 lei,si in acelasi timp am "platit"in plus la TVA 5.500 lei.
Sper ca te-am lamurit.
2)Trim.4/2007 TVA de recup.in suma de 3.508 lei,suma cu care l-am diminuat pe 4423,astfel incat in balanta la 31.12.07 am 4424 cu sold zero,iar SC4423=6.413 lei.Tot asa apare si in Decl.300/trim.4.Decontul este trimis prin posta cu data 24.01.08
3)In febr.Somatie de la Admin.si poprire pe conturi pt.suma de 9.921 lei,plus majorari,etc.
4)Trezoreria opreste 1.042lei,dar neavand extras nu s-a stiut.
5)Ulterior se retine toata suma(9.921lei+maj) din BRD.
6)La urmatoarea incasare a unui client prin Trez.,se retin in continuare banii,Trez.facand plata in contul TVA conf.Adresa de poprire primita de la Admin.Care Admin. nu a ridicat poprirea dupa incasarea banilor.
7)In trim.1/2008 firma iese cu TVA de plata.Pe care normal ca nu-l mai platesc.
8)In trim.2/2008 TVA de recuperat 5.400 lei .
Si cam asta e povestea.Am ajuns la 30.06.08 cu SD4424=5.400 lei,si in acelasi timp am "platit"in plus la TVA 5.500 lei.
Sper ca te-am lamurit.