decl 101 var 2009

[rovidg116]

Iar eu,
Sa modific celula,prin adaugare ct.711sau corectez suma depe rd.1?
Justific intrebarea( copilareasca)din mesajul anterior cu;

Sait www.referatele.com

,,....... In cazul impozitului pe profit nu sunt luate in calcul veniturile inregistrate in conturile 711,721,722. De asemenea nu sunt impozitate rezervele constituite din profitul net"
Extras din modul de calculal impozitului pe profit
.........[/b]

Cel care a facut acest referat a trecut oare examenul?

In alta ordine de idei.... SAGA nu pune la socoteala ct.711,721,722 din simplul motiv ca numai SOLDURILE conturilor respective se inchide prin 121! Iar faptul daca e cazul de trecut sau nu, evaluezi pe situatia data. In cazul in care totalul soldurilor creditoare ct.711,721,722 inchise prin 121 este egal cu totalul soldurilor debitoare ct.711,721,722 inchise prin 121, normal ca nu adaugi nimic la venituri.
Daca e cazul, corectezi randul respectiv manual.

daca nu exista diferenta intre amortizarea fiscala si cea contabila mai trebuie sa completam rd.14 si rd.29 din declaratie? am observat ca in decl.generata de saga nu apar completate aceste randuri .
va multumesc pt.raspuns.

Da, bineinteles trebuie completate. In 101 completezi TOATE veniturile si cheltuielile. Ori si amortizarea este o cheltuiala. Si bineinteles completezi si cea fiscala, altfel iti da peste cap calculul impozitului.

[munteanud411]

A mai spus cineva si bine a spus :- Saga ofera asistenta tehnica nu tine loc de revizor sau expert contabil.
Ce-as vrea si eu sa vina ziua cind Saga se va duce si la cozi sa ne depuna declaratiile !

[stoicat]

pt.rovidg116

Da,logic,asa este,dar pe mine m-a derutat.
Multumesc mult

pt.munteanud411

Ce bine ar fi daca Saga ne-ar viza bilantul si certifica D.101(din 2010).
Iar mai intepat.
Multumesc

[munteanud411]

Nu te-am intepat ! ( daca nu ma insel ti-am trimis un MP)
Sint insa totusi prea multe cazurile in care unii dintre noi avem pretentii oarecum nelalocul lor si dam repede vina pe "erori"
Sa ai spor !

[munteanud411]

iar in privinta vizelor, daca nu ma insel, obligativitatea se refera strict la D101 !
Si asta tot intepatura e ?

[stoicat]

Bine,ai dreptate.
Corectez
..certificare bilant si viza D.101.
Legat de pag.,, Erori,o singura postare am,n-am cerut nimic,si era justificata(in fata mea a fost preluata D.300),dar nu mai intru pe forum Saga.

Numai bine!

[munteanud411]

si puiul lui Bella are "coltii" la fel de ascutiti ca ai tai !
Dea Domnul sa te ajute chestia asta!
Bafta!

[morariua261]

buna ziua...am si eu o nelamurire...sunt la prima declaratie 101...am profit pe un singur trimestru pentru care am platit impozit 61 lei iar eu am facut o plata de 93 de lei pt ca am platit mai tarziu decat ar fi trebuit si aam zis sa-mi ajunga pt penalitati ....ideea e ca in declaratia 101 imi apare suma de 61 lei la randul 48....intrebarea mea este daca suma in plus platita de 32 lei nu ar trebui sa-mi apara pe undeva in declaratie?

[petriself]

Ha, ha, ha !
In D.101 la rd.48 trebuie sa-ti rezulte Diferenta de impozit pe profit DATORAT. Nu are nimic cu impozitul platit. Asta-i alta mancare de peste.

[paturcai]

Mai, mai, mai....
MorariuA261, uite ce trebuie sa faci ca totul sa fie OK:
Faci o nota contabila de mana (la decembrie 2008) in care treci cat ai constituit ca impozit pe profit in trimestrul I cu semnul minus (-61 lei).
Uite un exemplu: (ca sa vad daca am inteles bine)
Notam impozitul de profit rezultat de inregistrat pentru fiecare timestru. Bine?
Trim. I = 61 lei
Trim. II = -10 lei
Trim.III = 200 lei
Trim IV = -300 lei

Cazul de mai sus ne arata urmatoarele:
In trimestrele I si III avem de constituit (691=4411) 61+200=261 lei
In trimestrele II si IV avem pierdere = -10 - 300 = -310 lei
Total an avem: +261 - 310 = - 49

Ca regula generala in SAGA si in orice program de contabilitate:
Daca intr-un trimestrul am pierdere, stornez constituitul precedent cu nota contabila manuala in ARTICOLE CONTABILE:
In cazul nostru:
Pentru ca am pierdere la trimestrul II
-691 = -4411 pentru -61 lei (care erau constituiti in trimestrul I)
Respectiv pentru trimestrul IV:
-691 = -4411 pentru -200 lei (care erau constituiti in trimestrul III)
SAGA nu face note contabile pentru pierdere, asta fiind la latitudinea utilizatorului/contabilului.
In situatia ta, PetriselF a dorit sa spuna ca intr-adevar ceea ce se plateste chiar nu are legatura cu ceea ce se constituie cu titlu de impozit pe profit.
Este la fel de adevarat, ca poti sa platesti cat doresti dar cifra finala care se inregistreaza in contabilitate este cea comunicata de adm financiara de care apartine firma.
Poti plati 1.000 lei si sa ai constituit numai 61 lei asa cum ai avut tu.
Ca tie sa iti iasa corect, vei face o nota manuala (intrii in ARTICOLE CONTABILE) si alegi ADAUG, si treci acolo:
691 = 4411 pentru -61 lei.
Dupa ce vei face aceasta nota, atunci cand vei intocmi declaratia 101, pe randul pe care scrie IMPOZIT DECLARAT PRIN DECLARATIA 100 vei trece 61 lei, si iti va aparea pe randul DE RECUPERAT exact 61 lei.
Soldul contului dezvaluie:
Debit: achitari in plus
Credit: de achitat