Decizie impunere ANAF

[tanasel845]

In urma controlului imi da jos din TVA suma de 975 lei.
Cum operez ca sa imi apara in D 300.
Daca operez in ,,articole '' 658.1 - 4426 = 975 nu stiu daca apare in declaratie si daca 658.1 este OK ? Multumesc mult pt.ajutor.

[tomac]

Nu se reflecta in D300 TVA considerat nedeductibil de catre organul fiscal.
Daca aveti de recuperat, inregistrati 635=4481 si 4481=4424.
Daca aveti de plata inregistrati 635=4423

[filipn]

am preluat o societate cu evidenta neclara din 30.12.2008.am gasit urmatoarea situatiein balanta:
tva de plata 4423- 10000 ron
tva de rambursat 4424 -60000 ron
s-a platit tva in ian.2009-(10000),s-a facut rambursarea de (55000) ron in martie 2009, apare o decizie de corectare a erorilor materiale in aprilie 2009 de 600 ron care se plateste in aprilie. declaratii nedepuse de nici un fel . intrebarea este urmatoarea:
in decontul tva care trebuie sa-l intocmesc la 31.03.2009 iau in calcul si suma din decizia de corectare trimisa de finante sau inregistrez direct prin 635= 4423 -600 ron?
suma care ramane in contul 4424 de recuperat (5000) trebuiesc trecuti in decont?
altfel va fi o varza si asa e varza. multumesc anticipat

[tomac]

Cereți de la finanțe duplicat al ultimului decont de TVA depus.
Dacă suma din decont era solicitată la rambursare, integral, nu mai preluați nimic ca sold inițial. Dacă nu era solicitată la rambursare integral, treceți doar diferența.