tva prestari servicii, declaratii

[eugen01]

pai nu alegeti T.(e tocmai alegerea care ii spune programului ca e vorba de o autofactura, si in consecinta face notele contabile aferente).Lasati libera casuta Tip (asta inseamna factura).

spuneti-mi ca a mers !!

[petree911]

Am ales tip fact si imi apare in decl 390,dar in acelasi timp imi face si nc 4426=401.Dupa cum am vazut pe forum as putea ca la val sa nu introduc tva iar la recuperare din UE sa fac 5124=461.Ce ziceti? Multumesc pt rabdare

[eugen01]

eiii...imi scapa subtilitatea/rostul/rationamentul stergerii notei contabile referitoare la TVA.Poate imi explicati si mie.

Altfel, eu asa vad situatia :
1.Factura are evidentiat TVA ?
2.Sunt platitor de TVA ?
3.Este 4426 contul unde se evidentiaza TVA deductibila?

si daca raspunsul este afirmativ, Saga face notele corect...

[petree911]

Nici nu indraznesc sa contrazic Saga doar ca incerc sa-mi fac treaba intelegand( ma rog ,atat cat duce) .Trebuie sa fie un rationament simplu care-mi scapa sau nu cunosc legislatia ,dar acel 4426 cum sa-l deduc ?E din UE si vrea sa-l recupereze

[eugen01]

e ok...toti incercam sa dam de o logica in stufarisul fiscal din Romania.
o sa imi permit sa deschid un topic referitor la aceasta problema, sa aflam sugestii, pareri si de la cei cu experienta...

[petree911]

Multumesc pt toate informatiile

[lazarh]

Am factura de serviciu pe cale electronica / inregistrare domenii primit din SUA. Pana acum am aplicat taxare inversa. Anul acesta s-a schimbat?
Nu gasesc in cod fiscal referire la acest lucru.

[bunaziuad]

Referitor la servicii intracomunitare primite - servicii cazare hotel de la prestator din UE( Austria) catre persoana impozabila in RO . Inteleg ca se incadreaza la exceptii ART 133 alin 4, lit a, le inregistrez cu E pe intrari valuta, nu apar in 390, insa programul genereaza 4426=4427. E corect ? Daca sunt impozabile la beneficiar si am factura emisa cu TVA, nu ar trebui sa inregistrez cheltuiala si atat ?

[tomac]

E corect.Nu se raporteaza in D390, dar fiind impozbile la beneficiar acesta aplica masurile de simplificare, adica autotaxare.

[bunaziuad]

Cred ca am gresit cand am spus impozabila la beneficiar .In exceptie Art 133 alin 4 pct a spune "locul unde sunt situate bunurile mobile", in cauzul meu unde este hotelul, deci in Austria . Furnizorul a emis factura cu TVA , pentru care as avea drept de deducere (dela statul austriac). In acest caz, pentru soc din RO, nu ar fi neimpozabil ? Deci ar trebui sa nu fac 4426=4427?

[cristeae]

buna ziua, o societate platitoare de tva trimestrial
efectueaza prestari servicii unei pers.impozabile din alt stat membru UE care imi comunica cod tva si adresa UE - facturez fara tva ?
trebuie sa depun declaratia 010 modificare vector fiscal - tva lunar
si depun D 390 si D 300 lunar - este corect

[tomac]

@bunaziuad
In acest caz, se inregistreaza ca o achizitie scutita TVA facturat de AU intrind in pretul de achizitie al serviciului. Introduceti factura cu tip "Factura" nu cu exceptii.

@cristeae
Daca sunt doar servicii depuneti D390 lunar daca aveti obligatia raportarii acelor servicii in D390.D300 depuneti trimestrial. AIC nu se refera la servicii.

[cristeae]

Multumesc mult tomac pentru raspuns, dar in acest caz , societatea din Romania factureaza servicii (pag WEB) si eu inteleg ca trebuie sa facturez fara tva, sa depun D 390 lunar, D 300 (daca sunt platitor trimestrial) devin platitor lunar ? sau decontul de tva se depune trimestrial in continuare. Mii de multumiri

[bunaziuad]

MULTUMESC MULT

[tomac]

@cristeae
D300 se depune trimestrial in continuare. D390 se depune lunar.
Doar daca ati efectua AIC de bunuri din UE s-ar modifica perioda fiscala pentru D300 urmind sa-l depuneti lunar si nu trimestrial.

@bunaziuad
Pentru putin.Am sa va rog sa nu mai postati mesaje scrise integral cu majuscule.