Forum SAGA

R652>
In pagina anterioara (p 6) cred ca este rezolvata problema dvs (Chivuc & Tomac)

am vazut, dar m-a derutat faptul ca desi este reducere acordata ulterior facturarii, pe factura scrie "discount la factura din august" unde ei au uitat sa sa aplice discountul prevazut in contract si nu stiam daca e corect sa folosesc 609 sau 767.
inteleg ca am facut apreciat corect folsind contul 609.

(4) Reducerile comerciale primite ulterior facturarii, respectiv acordate ulterior facturarii, indiferent de perioada la care se refera, se evidentiaza distinct în contabilitate (contul 609 “Reduceri comerciale primite”, respectiv contul 709 “Reduceri comerciale acordate”), pe seama conturilor de terti.
(5) Reducerile comerciale pot fi, de exemplu:
b) remizele - se primesc în cazul vânzarilor superioare volumului convenit sau daca cumparatorul are un statut preferential; si
c) risturnele - sunt reduceri de pret calculate asupra ansamblului tranzactiilor efectuate cu acelasi tert, în decursul unei perioade determinate.
Respectivul "bonus" nu se poate incadra la reduceri financiare (art.51 / omfp 3055):
(6) Reducerile financiare sunt sub forma de sconturi de decontare acordate pentru achitarea datoriilor înainte de termenul normal de exigibilitate.Reducerile financiare primite de la furnizor reprezinta venituri ale perioadei indiferent de perioada la care se refera (contul 767 “Venituri din sconturi obtinute”).
(art.51 / omfp 3055)

apetrem scrie:In orice dictionar vom cauta: discount = reducere de pret.
Indiferent de cum sunt ele exprinate: cantitative, procentuale sau relative la o alta baza.

Eu, in astfel de situatii (nelamuriri) pur si simplu contactez furnizorul (departamentul financiar).

Am nevoie de ajutorul vostru....
Am de acordat unei societati un bonus anual de 0.5%(sa zicem ) din valoarea Cifrei de afaceri.
Pot considera acest lucru ca un discount si sa-l inregistrez
667= 4111 (cu valoarea 05.%*CA)
4111 = 4427 (cu -24% din valoarea lui 667)
Va multumesc pentru eventualele raspunsuri

Plecand de la definitiile date in alin.4,5 si 6, ale art 51 din omfp 3055 inteleg ca e vorba de un risturn/remiza, si as folosi contul 709.
(simpla parere)

Buna ziua.Am urmatoarea situatie:
pe factura sunt urmatoarele:
1.lenor 1l 4 x 7.26 = 29.04 + 6.97 tva
2.lenor fress 1l 4 x 7.26 = 29.04 + 6.97 tva
3.scont lenor -2 x 7.26 = -14.52+ -3.48 tva
Deci se cheama scont dar nu stiu de ce ca este fe factura odata cu produsul?/?
Cum fac intrarea , la ce valori, si pe ce conturi?
Multumesc.

Diminuați valoarea de achiziție, fără TVA, a fiecărui bun cu 7,26 lei. Nu se înregistrează distinct ca reducere comercială în acest caz.

imho, se refera numai la prima pozitie ( PU denumiri similare), deci ar trebui sa inregistram la receptie numai doua pozitii.Pentru pozitia 1, calculam extracontabil, conform Ghid_omfp 3055 se incadreaza la sintagma"cumperi doua si primesti doua gratis" adica cele 4 buc vor avea un PU = 14.52 + TVA .
(simpla parere)

Prețul e identic la ambele produse

Am modificat...denumiri similare !

in lipsa oricaror alte informatii...diminuam cum a remarcat Tomac.

Daca cineva ma poate :
Cum procedez in cazul de magazin haine second hand.?
Am haine de diferite preturi, si zicem ca astazi fac reducere de preti, adica orice produs va fi de 5 lei.( vreau sa scap de marfa mai veche).
Ce conturi folosesc?
La iesiri trec: bluza ...15 lei ( pret vechi)
bluza...5 lei ( pret nou)


Multumesc

http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... +achizitie (doar ca sa nu uitam de og99)

http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... et#p111220

Stimati colegi, va rog ajutati-ma cu urmatoarea problema: furnizorul (eu) acorda clientului un rabat ulterior in urma unei reclamatii calitative. Marfa in cauza este cherestea si a fost facturata cu taxare inversa. Nu stiu la ce tip sa incadrez factura de rabat si ce se intampla legat de tva avand in vedere ca marfa a fost facturata fara tva (taxare inversa)? Facturile le fac in valuta - marfa este descarcata in port, clientul fiind pers. juridica romana, platile respectiv incasarile se fac in valuta conform contractului.

Am si eu o nelamurire: un furnizor imi trimite o factura care arata asa:
1) tabla buc 1 , pret 900 euro, scont 20%, total 720 euro
2) teava buc 1 , pret 500 euro, scont 20%, total 400 euro
Total fact 1.120 euro.
cum inregistrez marfa?
va multumesc

omfp 3055 / 2009 art. 51:
(3) Reducerile comerciale acordate de furnizor si înscrise pe factura de achizitie ajusteaza în sensul reducerii costul de achizitie al bunurilor.
(4) Reducerile comerciale primite ulterior facturarii, respectiv acordate ulterior facturarii, indiferent de perioada la care se refera, se evidentiaza distinct în contabilitate (contul 609 “Reduceri comerciale primite”, respectiv contul 709 “Reduceri comerciale acordate”), pe seama conturilor de terti.
(5) Reducerile comerciale pot fi, de exemplu:
a) rabaturile - se primesc pentru defecte de calitate si se practica asupra pretului de vânzare;

Despre TVA :TVA.137 alin.3 lit..a precum si art 138, si ale sale NM.