Forum SAGA

Hai sa facem o recapitulare bine?
Te rof sa ne descrii cu FAPTE/cifre cum anume s-a intamplat.
Cronologic.

Buna ziua.
Incerc sa Va redau detailat cumparari de marfuri pe tichete de masa de la Selgros ,conform contractului special de afiliere.
Am vandut marfuri pe bonuri de masa in valoare de 220,00 ei si am inregistrat: 5328 = % 220,00 lei
707 184,87 lei
4427 35.13 lei
Am cumparat marfuri de la Selgros cu 22 tichete cadou in valoare de 220,00 lei.Selgros-ul emite un fel de borderou inregistrare tichete astfel: -valoarea totala tichete 220 ,00 lei

-comision net 4.80 % 10.56 lei
- T.V.A. 19 % 2,01 lei
- comision brut 12.57 lei
- credit in contul disponibil 207.43 lei
Cu aceasta suma am platit mai putin la Selgros pentru marfuri cumparate,
am facut urmatoarea inregistrare:
Plata la Selgros pe baza borderoului eliberat de ei
% = 5328 220,00 lei
401 207,43 lei
628 10,56 lei
4426 2,01 lei
Ulterior am primit de la Accor Services borderou de rambursare pentru
22 tichete cadou x 10 lei total 220,00 lei
si factura fiscala cu urmatoarele date :
- valoarea serviciilor 10,56 lei
- servicii tranzactionare 7,00 lei
total 17,56 lei
- valoarea TVA 3.34 lei
Total factura 20,90 lei
Am inregistrat factura de la Accor astfel :
% = 401 20.90 lei
628 17.56 lei
4426 3,34 lei
Accor ii plateste la Selgros suma de 199,,10 lei ( 220,00 - 20,90 lei)
Transpunand sumele pe conturi ,sub forma de T am mai facut inregistrarea de stornare a serviciilor facturate de Accor :
% = 401 - 20,90 lei
628 - 17,56 lei
4426 - 3,34 lei
Va rog frumos sa-mi raspundeti daca am inregistrat corect,sau cum trebuia sa le inregistrez.
Cu respect si admiratie D-le TomaC Va multumesc anticipat.

Scuze de rigoare D-le Paturca I.,dvs-tra Va este adresat mesajul meu,probabil D-l Toma C este mai aproape de mine fiind vecini de judete am scris gresit numele D-niei sale.

Daca crezi ca te ajuta cu ceva eu procedez asa:

marfa vanduta si incasata cash,card,tichete o trec in jurnal vanz pe trei clienti diferiti 4111.1 4111.2 4111.3. Cand ii creez la operatii -clienti la tichete in loc de 4111.3 trec contul 5328.1.
La final zi din raport z trec in jurn vanz cele trei incasari.Cash-ul il incasez ca orice client prin casa,cardul il incasez prin banca si tichetele se duc automat in 5328 .De acolo merg ca achitare la selgros.Fact de selgros de la 401 o introduc normal in jurnal cumparari apoi o achit dar in loc de 5311 sau 5121 trec 5328.Si gata ! Fact de comision pe care o trimit de la sodex de exemplu o introduc in jurnal cump si o achit ca orice fact dar din 5328 in loc de 5311.Pe fact de comision se specifica si val care ramane dupa ce dai jos comisionul dar ca fapt divers sa te poti tu verifica .Iti faci in excel niste tabelase pt fiecare tura de selgros in care treci pe coloane :
**total tichete cu care te duci si le depui la selgros
** total comision brut (acel 4.8%)
**total disponibil (val ramasa cu care poti achita marfa
**toal fact selgros
**eventual disponibil ramas daca fact a fost mai mica decat tichetele depuse
Si asa iti vine mai usor Sper ca am fost explicita si sper ca fac corect

Ma intorc la monografia pe care o dadusem pe cealalta pagina:
Sa o luam metodic:
1. Eu vand marfuri si sunt platit in bonuri de masa.
Mentionez ca pentru a scapa de confuzia cu bonurile pe care le dau la salariati am preferat ca acei clienti care imi platesc cu bonurile de masa sa ii consider nenominalizati (4111.99999).
AM un client GIGI srl, caruia ii vand si primesc bonuri de masa pentru aceasta factura:
4111.GIGI = 707 (nu mai punem TVA-ul in calcul pentru exemplificare) pentru 300 lei
Primirea bonurilor de masa:
(Le pot considera nu alte valori, ci instrumente precum CEC-ul)
Cu titlu de exemplificare si pentru a vedea "drumul" bonurilor prefer aceasta forma de inregistrare decat cea traditionala cu 5328.
413 = 4111.GIGI (eventual un analitic distinct) pentru 300 lei
Incasarea bonurilor de masa de la societatea de bonuri:
Primesc 290 de lei de la societatea de bonuri.
5121 = 413 pentru 290 lei
Pentru acest serviciu societatea de bonuri percepe un comision:
628=401 pentru suma de 10 lei (nu luam TVA in calcul)
Total factura de la societatea de bonuri este 300-10=290 lei
Inregistrarea prin Banca:
Am facut deja inregistrarea primirii sumei de 290 lei care reprezinta compensarea dintre ce are sa imi dea si ce are sa primeasca societatea de bonuri.
Reluam:
Primirea sumelor de la societatea de bonuri:
5121 = 413 pentru 290 lei
Concomitent (mai adaug inca o pozitie in momentul inregistrarii acestei sume):
401 = 5121 pentru 10 lei
Concomitent
5121 = 413 pentru 10 lei

Monografia prezentata de tine LucianA este corecta; atata vreme cat respectam functionalitatea conturilor iar creantele si datoriile din solduri sunt corecte si prezinta realitatea inseamna ca s-a judecat corect.

cand mai vin astia de la alte firme cu tichete sa faca oferte, sa spuna cate facilitati mai primesc firmele ii dai afara !

luciana scrie: Transpunand sumele pe conturi ,sub forma de T am mai facut inregistrarea de stornare a serviciilor facturate de Accor :
% = 401 - 20,90 lei
628 - 17,56 lei
4426 - 3,34 lei
Va rog frumos sa-mi raspundeti daca am inregistrat corect,sau cum trebuia sa le inregistrez.
Cu respect si admiratie D-le TomaC Va multumesc anticipat.

Pe ce baza faci stornarea? Caci factura primita de la Accor este pozitiva, dupa aia pe ce baza faci stornarea?

Parerea mea, poate gresesc, este ca Accor , din moment ce iti factureaza comisionul iti este adresat tie ca si cheltuiala, iar Selgrosul, ia procentul lui pt ca ai facut plata cu tichete, care ar fi o cheltuiala in plus.
O parere,