Forum SAGA

Ca factură.
Nu apare în 394.

Multumesc

Buna seara!
Firma neplatitoare de TVA, fara cod special de TVA, primeste o factura din Ungaria (CRM), in care este trecut TVA 19%. Achita aceasta factura in euro, inclusiv TVA 19%. La inregistrare in Intrari-valuta, nu pot valida deoarece apare urmatorul mesaj - Facturile din UE cu TVA trebuie sa fie cu taxare inversa.
1.Facturile externe se pot inregistra doar cu taxare inversa?
2.Trebuia solicitat un cod special de TVA inainte de facturare si atunci se inregistra cu taxare inversa?

Daca factura este cu TVA de 19^(in Ungaria TVA-ul fiind de 27%), nu cumva apare si un CIF de RO la furnizor?

Nu apare. Doar EU VAT - HU23982273 si VAT Number - 23982273-2-42

Atunci ar trebui sa le soliciti sa il treaca pe factura.

balazse scrie: ↑Joi Dec 15, 2022 5:38 pm Atunci ar trebui sa le soliciti sa il treaca pe factura.

Nu e nevoie, furnizorul functioneaza pe principiul OSS si factureaza cu cota de TVA din tara beneficiarului care e neplatitor de TVA. Depune declaratia speciala de TVA (la noi 398) si plateste TVA in tara lui care apoi repartizeaza sumele catre tarile membre

Pentru RoncovF
Din pacate nu am avut tangenta cu acest OSS, dar nu ar trebui sa se inregistreze in scopuri de TVA in Romania? Adica eu ca si client, pot deduce TVA-ul din factura respectiva?

Firma e neplatitoare de TVA, deci nu poate deduce TVA

Va multumesc pentru raspuns!

@BalazsE,
Functioneaza pentru furnizori inregistrati ca platitor de TVA si clienti neplatitori de TVA din alta tara UE. Se factureaza cu cota de TVA a tarii primitoare. Furnizorul nu e obligat sa se inregistreze in tara de destinatie, asta e smecheria cu simplificarea. Depune un singur decont special (la noi e D398) pentru toate tarile in care a facturat catre neplatitori de TVA.

Multumesc pentru detalii.

Buna ziua. Va rog inca o data explicati, nu imi este clar pentru cazul meu:
1. Furnizor din Germania, activ pe platforma Emag, fara cod de tva RO
2. Cumpar o marfa, facturata cu tva 19%, achitata integral din cont bancar
Cum inregistrez factura?
- daca o prind cu val totala pe taxare inversa: se mai calculeaza inca o data tva
- daca o prind cu val fara tva pe taxare inversa: rezulta ca am achitat mai mult la furnizor
- sa nu o prind pe taxare inversa? ce consecinte sunt in decl 300 si 394?
Multumesc anticipat.

Ca factură fără TVA, TVA facturat incluzându-se în preț. nu se declară nicăieri.

Buna ziua,
Lucrez de putin timp in saga, va rog sa ma ajutati:
Am o factura de cumparari dozatoare de sapun , factura este achizitionata (on-line) de la un furnizor din Olanda( Cod TVA: NL820055220B01). Factura este cu tva 19%, in Lei. Mentionez ca firma care achizitioneza este platitoare de tva lunar.
Intrebare : In saga unde trebuie sa inregistrez factura? la Operatii-Intrari-Valuta in lei, sau la Operatii Intrari?
Factura se inregistreaza fara tva? Am inteles ca nu este cu taxare inversa.

Multumesc !