Forum SAGA

1. Sumele stabilite suplimentar nu s-au declarat niciodată prin declarațiile depuse la ANAF și nu au dus la depunerea de declarații rectificative. Doar în D300 suma stabilită suplimentar se înscrie la rd.38. Vedeți și ce spune codul de procedură fiscală.
2. Nu e corectă. Corect este să înregistrați pe costuri.

Multumesc pentru raspuns!

Buna ziua,
In urma unei inspectii fiscale, domnii de la anaf au considerat ca si cheltuieli de investitii pentru realizarea unui mijloc fix, sumele inregistrate de societate pe conturile de cheltuieli, 6028 si 611, in luna iunie 2019,in suma de 37.738 lei, si au calculat amortizare pentru perioada iulie-decembrie 2019 in suma de 786,24 ron, diferenta de 36952 considerand-o nedeductibila si stabilind un impozit pe profit in plus de 5192 ron.
Ce inregistrari ar trebui sa fac in decembrie 2020, pentru a continua cu amortizarea ceruta de ei.

231=1174
2131=231