Forum SAGA

1. Da
2. Da
3. Da
4. Da
Citeste AICI la pag.4 ai un tabel destul de explicit

Am postat de atâtea ori pe subiectul ăsta încât stau acum și mă întreb dacă merită să o mai fac sau nu.
Ok, să reluăm, dar o să-mi pierd răbdarea în curând și o să închid sau șterg orice subiect pe tema asta.
Deci:
Dacă aplic sistemul de TVA la încasare:
- orice intrare, indiferent de la cine o fac, că e persoană fizică, că e juridică, că e înscris sau nu în registrul persoanelor ce aplică sistemul de TVA la încasare, dacă nu o plătesc integral, pe loc, în numerar, sau dacă nu e o achiziție de la o persoană afiliată, va avea bifată opțiunea de deducere a TVA la plată. Pentru excepții se deduce pe loc TVA, iar opțiunea TVA deductibil la plată nu se bifează.
- orice vânzare, dacă nu o încasez integral în numerar, pe loc sau anticipat înainte de emiterea facturii, ori dacă e către o persoană afiliată, indiferent cine e clientul meu, de natura juridică a acestuia și de starea lui fiscală, că e persoană fizică, că e juridică, că e înscris sau nu în registrul persoanelor ce aplică sistemul de TVA la încasare, duce la bifarea opțiunii "TVA colectat la încasare". Pentru excepții se colectează pe loc TVA, iar opțiunea TVA colectat la încasare nu se bifează.

Dacă nu aplic sistemul de TVA la încasare:
- orice intrare de la o persoană ce aplică sistemul de TVA la încasare, cu excepția cazurilor în care e vorba de o achiziție de la o persoană afiliată sau e vorba de o intrare achitată obligatoriu în numerar, integral, pe loc sau înainte de emiterea facturii de către furnizor, duce la deducerea TVA numai la plata facturii și va trebui bifată opțiunea de deducere a TVA numai la plată. Pentru excepții nu se va bifa opțiunea respectivă și se va deduce TVA pe loc.
- orice altă intrare de la persoane ce nu aplică acest sistem se va face ca până acum, se va deduce TVA la data facturii indiferent că e achitată sau nu. Opțiunea TVA deductibil la plată nu se va bifa.
- orice ieșire, indiferent către cine, cum e încasată, când e încasată, va duce la colectarea TVA la emiterea facturii și nu există nicio situație în care TVA colectat la încasare se va bifa.

eu deja le sterg pe subiecte

Va multumesc, am inteles.

am urmatoarea problema legata de jurnalul de cumparari - la care nu ma lamuresc, si pt care va cer ajutorul . firma inreg cu TVA la incasare .
introduc la intrari 3 facturi de la 3 furbizori .
furniz A- fact telefonie inreg pe data de 02.01.13 si achitata pe data de 08.01.13 (o inrreg in reg de cumparari in prima faza ca op neexigibila cum este normal , iar la data de 08.01.13 o inreg ca exigibila (cum este normal) val totala 422.55 ( 342.47 baza , 80.08 TVa )
furnizorul B o factura de marfa care ramane neachitaa cu valoare de 383 lei (total ( o trece pe neexigibil) - corect ( baza 309 , Tva aferent 74.16
furnizorul C - factura de marfuri la care am un discount de 30 lei cu TVA -ul aferent de 5.81 lei , achitata pe loc .
Jurnalul decumparari arata in felul urmator dupa aceste inregistrari :
operatiuni neexigibile pentru ca aici am problema :
normal ar trebui sa am numai factura de la furniz B adica 309 cu TVa aferent 74.16
, dar am in felul urmator ca baza este buna 309 dar la Tva este trecut 160.16 compus din : cei 80.08 Tva de la furniz A , Tva-ul de la furniz B =74.16, dar si cei 5.92 lei TVa -ul de la furniz C ( care mi-a acordat discountul ) . este corect ca aceea suma de 5.92 reprrezentand TVa -ul la discaunt sa se afle la op neexigibile ?. precizez ca in fisa ct 4428_TP este corect adica soldul este cel de la furniz B ramas neachitat . Nu stiu daca am putut explica f bine problema pe care o am , dar am incercat pe cat posibil . va multumesc pt ajutor .

reactualizeaza programul

Buna ziua,

Am avut o factura de la furnizor cu 2 cote de TVA. 24 si 9 %. Le-am introdus pe aceeasi factura si a fost si platita dupa 3 zile.
Furnizorul este in sistem TVA la incasare. Factura a fost in valoare de 254.8 lei. S-a platit 200 de lei.
Pe jurnalul de cumparari nu inteleg cum se calculeaza TVA-ul ce trebuie sa apara pe operatiuni exigibile, ce cota de TVA devine exigibila mai intai, pentru ca sunt niste sume ca baza si tva ciudate. Cota de TVA este cam de 14 % la impartire pentru baza si TVA.
As dori daca se poate un sfat cum sa introducem aceste facturi primite cu mai multe cote de TVA.

Va multumesc anticipat.

introduci factura de mai multe ori in functie de cate cote de tva are

multumesc! s-a rezolvat

am si eu o problema ...
la 25 oct.am depus decl.097 pt.inregistrarea in sistem cu tva la incasare (eram sub plafon)
la 31 dec. cifra de afaceri pt.2012 este 2.650.000 si am incercat azi sa depun decl.097 pt.
a iesi din sistem ,dar nu mi-au primit-o la finante .(mi-au spus ca ultimile 3 luni nu se iau in calcul)
putin mai sus ,am citit raspunsul d-lui Toma ca e posibil sa iesi din sistem....
a mai incercat cineva sa faca notificarea cu iesirea din sistem? nu am gasit nimic specificat in legislatie,
va rog frumos ,poate cineva a citit cu mai multa atentie .
va multumesc

nici nu ai citit legislatia daca nu ai gasit
intra pe site anaf, la formulare utile, dai click pe 097 si citesti ce scrie

Deci, concluzia este: bifam tot, indiferent de situatie. Ma intreb de ce nu se autobifeaza, in cazul acesta, daca tot am configurat societatea ca fiind in sistemul de TVA la incasare. Si va rog, nu stergeti thread-ul, domnilor administratori, doar pentru ca unii dintre noi suntem mai grei de cap sau doar novice. Multumim! O sa vrem sa revenim asupra indicatiilor, zilele urmatoare...

alexandrub scrie: Ma intreb de ce nu se autobifeaza, in cazul acesta, daca tot am configurat societatea ca fiind in sistemul de TVA la incasare

te referi la intrari sau la iesiri?

Dar la intrari se bifeaza automat

si la iesiri ar trebui (daca esti in situatia cu TVA la incasare).