Pagina 1 din 1
reglare impozit pe profit
Scris: Mie Apr 16, 2008 9:30 pm
de opricanc736
In cursul lunii martie control de la finante. Constata ca in cursul anului 2007 am calculat si virat in plus impozit pe profit 1000 lei.
La sfarsitul trim 1 2008 am calculat si declarat impozit profit 1500 lei.
De virat 1500 - 1000 = 500
Daca formula 691 = 441 1500 lei
si 441 = 5121 500 lei
Cum inregistrez diferenta ? ( cum se inchide 441 )
Scris: Mie Apr 16, 2008 10:36 pm
de paturcai
Daca anul trecut ai inregistrat in plus impozit pe profit acesta trebuia stornat (in cazul in care nu ai depus bilantul faci nota contabila pe minus (691=4411), refaci decl 101 si o depui rectificativ.
In cazul in care ai depus bilantul vei apela la contul privind erori fundamentale (1174):
1174 = 4411 pentru 1.000 lei
Iar pe 1174 il stingi:
1171 = 1174 pentru 1.000 lei
Admitem ca in 121 la inceput de an am urmatoarea situatie:
ct. 121 creditor 4.000 lei
In ianuarie 2008:
121 = 1171 pentru 4.000 lei
Si apoi urmezi pasii de mai sus.
Mai daca cata rapiditate a si declarat impozitul pe profit pe trimestrul I-2008. Ma simt umilit chiar.
D-lui Paturcai
Scris: Joi Apr 17, 2008 7:00 am
de opricanc736
Multumesc !
Da am depus si bilantul si 101 si 100 pe trim I 2008.
Cateodata nu e bine sa te grabesti !
reglare impozit pe profit
Scris: Joi Apr 17, 2008 1:32 pm
de bogeanua
Nu se depune rectificativa la decl 101 pt ca nici nu este prevazuta in programul de declaratii MF.In aceasta situatie reglarea se face in tr II cu art contabil storno 691=441 iar in decl 100 la impozit pe profit se trece la pct.1 suma datorata cf calcul iar la pct. 2 se trece suma achitata in plus pe 2007.
Scris: Joi Apr 17, 2008 2:03 pm
de ciuleil
Se depune rectificativa la 101.
Bifezi casuta de ''rectificativa'' si declaratia 101 devine rectificativa 101.