Forum SAGA

Revin cu problema garantiei de buna executie........credeam ca am inteles......dar sunt tot in ceata......va rog sa ma iertati.....
Asa cum spunea Paturcai 4111=704 50.000
4111=4427 9.500
Garantia 2678=4111 2500
Am inteles ca da asa este ....tva-ul de la garantie este 0 si asa trebuie intocmita si factura
1) c/val lucrari prestate cf.ctr.nr... .. 50.000 tva 9500

2) garantie 5% -2.500 tva 0 (neinclus in baza de impozitare)


total : 47.500 tva 9.500

total factura: 57.000 lei
Si ca important este sa nu treci tva cu semnul minus in dreptul pozitiei cu garantia si sa nu faci inregistrarea 4427=4428 pentru garantie pentru ca tva de la garantii este exigibil o data cu tva-ul de la lucrari, deci nu se mai face aceasta amanare a platii tva trecand-o pe neexigibila pana la incasarea garantiei.

Inregistrarea 4427=4428 se facea pana la data de 31.12.2006, de la 01.01.2007 nu se mai face asa. Asa este?????
Eu am inregistrat in Saga asa cum a sugerat Burceanuv pentru ca asa am factura fiscala exact cu inregistrarea garantiei cu minus si a tva-ului garantiei la fel cu minus......si am facut inregistrarea in aricole contabile cu 4428.......dar se pare ca nu e bine.........adica nici factura nu este intocmita cum trebuie?
Trebuie intocmita cum am aratat mai sus adica cum spunea si Paturcai. (adica cu tva 0 la garantie)???
Astept raspunsurile dvs.
Cu multe multumiri

Nu am mai primit nici un raspuns.......scuze ca revin cu problema asta....dar vreau sa fiu lamurita iar parerile sunt impartite.
Mai nou cineva mi-a spus ca tva-ul la garantie este neexigibil si nu 0.
Deci....ce ziceti????
Cu multumiri....si scuze daca am deranjat pe cineva cu insistentele mele.

Parerea mea este sa urmezi sfatul lui PaturcaI.

Eu sincer nu inteleg de ce doresti sa facturezi garantia!
Trebuie sa facturezi doar prestarea de serviciu (50.000+9.500=59.500).
Garantia o inregistrezi prin articol contabil (2.500).

De exemplu eu am urmatoarea situatie:
- factura de prest serv: 50.000 (704) + 9.500 (4427) = 59.500 (4111)
- intr-un cont incasez suma fara garantie: 57.000 (5121.1=4111)
- in celalalt garantia: 2.500 (5121.2=4111)
- dupa care inregistrez provizionul: 2.500 (6812=1512)
si atat.