Va rog mult sa ma ajutati cu o sugestie!
O firma vrea sa vanda toata marfa din stoc (magazin alimentar) catre alta firma. Din moment ce toata marfa este evidentiata doar valoric, ce va trece pe factura respectiva? Va trebui facut inventar la tot ce exista in stoc, si sa fie facturat fiecare produs in parte? Marfa ar vrea s-o vanda la pretul de achizitie+1 ban (ca sa nu incalce legea), deci ar trebui facut proces verbal de schimbare de pret inainte de factura ?
Va rog daca puteti sa ma lamuriti in aceasta problema, sau sa-mi sugerati o alta metoda (daca eista) prin care a doua societate poate prelua tot stocul primei firme.
Va multumesc pt rabdare!
Vanzare marfa inregistrata global-valoric, catre alta firma
In mod normal, se face un inventar, iar marfurile se trec bob-cu-bob (analitic) pe factura. Se poate exagere, facand astfel:
Marfuri conform anexa/specificatie. Anexa trebuie sa detalieze ABSOLUT toate informatiile (denumire, cantitate, pret de vanzare).
Preturile de vanzare se pot face fara adoasul comercial cu care firma s-a inregistrat.
Contabil pot face astfel:
Fac un NIR (la intrari, unde aleg un nenominalizat ca furnmizor) in care scriu:
1. Marfuri cant -1 pret 100, valoare -100 TVA -19, total furnizor -119, pret de vanzare 140 lei<-----reprezinta valoarea de inventar/contabila a contului 371 (care este tinut la pret de amanunt)
2. Marfuri cant 1 pret 100, valoare 100 TVA +19, total furnizor 119, pret de vanzare 119 lei.
Se valideaza respectiva intrare, valoarea va fi pe zero, iar SAGA va face cuminte notele contabile.
La iesiri voi face normal o factura catre cumparatorul marfurilor, iar la pretul de vanzare voi trece (fara TVA) 100 lei<------valoarea din NIR facut mai devreme.
A doua solutie: absorbirea respectivei societati.
Marfuri conform anexa/specificatie. Anexa trebuie sa detalieze ABSOLUT toate informatiile (denumire, cantitate, pret de vanzare).
Preturile de vanzare se pot face fara adoasul comercial cu care firma s-a inregistrat.
Contabil pot face astfel:
Fac un NIR (la intrari, unde aleg un nenominalizat ca furnmizor) in care scriu:
1. Marfuri cant -1 pret 100, valoare -100 TVA -19, total furnizor -119, pret de vanzare 140 lei<-----reprezinta valoarea de inventar/contabila a contului 371 (care este tinut la pret de amanunt)
2. Marfuri cant 1 pret 100, valoare 100 TVA +19, total furnizor 119, pret de vanzare 119 lei.
Se valideaza respectiva intrare, valoarea va fi pe zero, iar SAGA va face cuminte notele contabile.
La iesiri voi face normal o factura catre cumparatorul marfurilor, iar la pretul de vanzare voi trece (fara TVA) 100 lei<------valoarea din NIR facut mai devreme.
A doua solutie: absorbirea respectivei societati.
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!
Multumesc pentru raspunsul prompt!
As vrea sa detaliati putin prima metoda, pentru ca a doua varianta pica. In nici un caz nu vrea preluarea firmei din cauza ca are multe datorii.
Deci va trebui sa creez un furnizor fictiv, si o factura fictiva ( o data cu cantitate negativa si adaosul mediu pe toata marfa, iar la randul 2 cu cantitate pozitiva, fara adaos)?
As vrea sa detaliati putin prima metoda, pentru ca a doua varianta pica. In nici un caz nu vrea preluarea firmei din cauza ca are multe datorii.
Deci va trebui sa creez un furnizor fictiv, si o factura fictiva ( o data cu cantitate negativa si adaosul mediu pe toata marfa, iar la randul 2 cu cantitate pozitiva, fara adaos)?
Multumesc paturcai, dar nu am inteles prea clar cum trebuie sa fac NIR-ul respectiv! Creez fictiv un furnizor (sau ce inseamna nenominalizat?), si inregistrez fictiv o factura conform celor spuse de tine?paturcai scrie:In mod normal, se face un inventar, iar marfurile se trec bob-cu-bob (analitic) pe factura. Se poate exagere, facand astfel:
Marfuri conform anexa/specificatie. Anexa trebuie sa detalieze ABSOLUT toate informatiile (denumire, cantitate, pret de vanzare).
Preturile de vanzare se pot face fara adoasul comercial cu care firma s-a inregistrat.
Contabil pot face astfel:
Fac un NIR (la intrari, unde aleg un nenominalizat ca furnmizor) in care scriu:
1. Marfuri cant -1 pret 100, valoare -100 TVA -19, total furnizor -119, pret de vanzare 140 lei<-----reprezinta valoarea de inventar/contabila a contului 371 (care este tinut la pret de amanunt)
2. Marfuri cant 1 pret 100, valoare 100 TVA +19, total furnizor 119, pret de vanzare 119 lei.
Se valideaza respectiva intrare, valoarea va fi pe zero, iar SAGA va face cuminte notele contabile.
La iesiri voi face normal o factura catre cumparatorul marfurilor, iar la pretul de vanzare voi trece (fara TVA) 100 lei<------valoarea din NIR facut mai devreme.
A doua solutie: absorbirea respectivei societati.
Mai concret: 371=35346,58; 4428=5576,50; 378=3838,88
Te rog mult lumineaza-ma in haosul creat in mintea mea!
Nenominalizat este acel furnizor fictiv intr-adevar.
Eu mi-am creat un astfel de furnizor (401.00000 NENOMINALIZAT pentru bonurile de benzina cat si pentru celelalte bonuri).
Coroborat cu cele spuse de TomaC, art. 18, lit. a din OG 99/2000, dau posibilitatea unui agent economic sa vanda la pretul de intrare fara sa fie interpretata ca o concurenta neloiala, marfuri daca firma doreste sa lichideze stocurile.
Contul 371 contine: 378+4428.
De fapt din suma de 35.346,58 lei se scade (5.576,50+3.838,88 ) - 9.415,38, si ramane 25.931,20 lei.
Prin acel NIR negativ asta trebuie sa ai:
1. Cantitate -1, pret cumparare +25.931,20, valoare - 25.931,20, TVA -4926,93 pret de vanzare -35.346,58
2. Cantitate +1, pret cumparare 25.931,20, valoare +25.931,20, TVA +4926,93 pret de vanzare 30.858,13 (care rezulta adunand 25.931,20+4.926,93)
Cand validezi NIR-ul va da ZERO datorie catre furnizor, si catre TVA, si vei avea NC de scadere pentru TVA neexigibila si AC.
Dupa acest NIR, contul 371 va fi 30.858,13
cont 378 = ZERO
Cont 4428 = ZERO
Numai ca la tine nu va fi zero.....
Vazand cele de mai sus vei face asa:
Corect ar fi sa faci notele de stornare manual in articole contabile:
Mergi in articole contabile si faci urmatoarele note:
371 = 378 minus 3838,88 lei
371 = 4428 minus 5576,50 lei
Dupa aceste note, contul 371 va fi 30.858,13.
Ceea va ramane va fi pretul/valoarea de vanzare FARA TVA catre clientul tau.
Vei insira marfurile pe un tabel in Excel, treci cantitatile, si valorile pentru fiecare produs in parte, astfel incat adunate toate acele valori sa ajunga la 30.858,13 lei.
Eu mi-am creat un astfel de furnizor (401.00000 NENOMINALIZAT pentru bonurile de benzina cat si pentru celelalte bonuri).
Coroborat cu cele spuse de TomaC, art. 18, lit. a din OG 99/2000, dau posibilitatea unui agent economic sa vanda la pretul de intrare fara sa fie interpretata ca o concurenta neloiala, marfuri daca firma doreste sa lichideze stocurile.
Contul 371 contine: 378+4428.
De fapt din suma de 35.346,58 lei se scade (5.576,50+3.838,88 ) - 9.415,38, si ramane 25.931,20 lei.
Prin acel NIR negativ asta trebuie sa ai:
1. Cantitate -1, pret cumparare +25.931,20, valoare - 25.931,20, TVA -4926,93 pret de vanzare -35.346,58
2. Cantitate +1, pret cumparare 25.931,20, valoare +25.931,20, TVA +4926,93 pret de vanzare 30.858,13 (care rezulta adunand 25.931,20+4.926,93)
Cand validezi NIR-ul va da ZERO datorie catre furnizor, si catre TVA, si vei avea NC de scadere pentru TVA neexigibila si AC.
Dupa acest NIR, contul 371 va fi 30.858,13
cont 378 = ZERO
Cont 4428 = ZERO
Numai ca la tine nu va fi zero.....
Vazand cele de mai sus vei face asa:
Corect ar fi sa faci notele de stornare manual in articole contabile:
Mergi in articole contabile si faci urmatoarele note:
371 = 378 minus 3838,88 lei
371 = 4428 minus 5576,50 lei
Dupa aceste note, contul 371 va fi 30.858,13.
Ceea va ramane va fi pretul/valoarea de vanzare FARA TVA catre clientul tau.
Vei insira marfurile pe un tabel in Excel, treci cantitatile, si valorile pentru fiecare produs in parte, astfel incat adunate toate acele valori sa ajunga la 30.858,13 lei.
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!