“Influentele fiscale rezultate ca urmare a neinregistrarii in contabilitate in totalitate a vanzarilor sunt in suma de 5.400 lei, reprezentand TVA 4.800 lei si impozit pe profit 600 lei, calculate astfel:
- Diferenta neinregistrata calculata = 25.000x19.35% = 4.800 lei TVA (am rotunjit sumele)
- Diferenta neinregistrata calculata = 25.000 – 4800 = 20.200 lei venit neinregistrat
- Venit neinregistrat = 20.200 x 17.62% adios commercial mediu = 3.500 lei adaos commercial
- Adaos commercial = 3500 x16% = 600 lei impozit pe profit
Mentionam ca la data de 31.08.2012 societatea inregistreaza in balanta de verificare suma negative a TVA de 18.000 lei si inregistreaza o pierdere fiscala in suma de 46.000.
Si acum urmeaza “tema pt acasa”: In timpul controlului s-a dispus masura inregistrarii in evidenta contabila a vanzarilor de varfuri conform prezentului process verbal, precum si a veniturilor, cheltuielilor, TVA si impozitului pe profit aferente acestora.
E??:) cum fac eu treaba asta ca ma aflu intr-un blocaj existential! Cred ca sunt si in criza de timp (mai am de lucrat 2 firme mari pana vineri) si nu mai pot judeca!
Ati avut astfel de situatii? Suma de 4800 si cea de 600 lei s-au platit, eu le-as fi inregistrat simplu pe 6581, dar cititnd procesul verbal de la garda nu cred ca nu e bine asa
Voi ce prere aveti?
