D 094

Mesaj
Autor
ciobanum
Mesaje: 997
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am

D 094

#1 Mesaj de ciobanum »

Am urmatoarea situatie: factura de avans emisa in luna decembrie 2012, inregistrata in 419. Suma este foarte mare si daca o iau in considerare ca venit, pentru declaratia 094 pentru anul 2012, firma ar ramane in continuare platitoare de TVA lunar, deci nu ar trebui sa depun nici 094 nici 010. Am vazut intr-un topic postat de alti colegi ca in declaratia 094 se iau in considerare si conturile 419 si 472 la calculul cifrei de afaceri, asa este corect? De ce Saga nu calculeaza asa?
Daca nu iau in considerare 419, atunci CA pentru 2012 ar fi sub 100.000 euro si ar trebui sa depun 094 si 010 pentru a trece la platitor trimestrial.
Multumesc.

apetrem
Mesaje: 2852
Membru din: Mar Noi 15, 2011 12:00 am
Localitate: Brasov

Re: D 094

#2 Mesaj de apetrem »

Se iau in considerare si facturile de avans,
vezi pct. 80 din normele la art. 156'1
In saga, modifici manual.
Marian Apetre

ciobanum
Mesaje: 997
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am

Re: D 094

#3 Mesaj de ciobanum »

Buna ziua, multumesc pentru raspuns.
Daca am depus o declaratie 094 in care nu am luat in considerare si avansurile, mai depun o alta declaratie 094 corecta, chiar daca nu exista rectificativa la 094? perioada fiscala ar ramane la fel, trimestru, nu s-ar depasi CA peste 100.000 euro, doar ca CA din declaratia depusa nu e corecta. Multumesc.

Avatar utilizator
Administrator
Mesaje: 486
Membru din: Mar Mai 17, 2005 11:53 pm

Re: D 094

#4 Mesaj de Administrator »

Versiunea existenta acum pe site cuprinde algoritmul de calcul corect.

szaszs
Mesaje: 169
Membru din: Lun Ian 10, 2011 12:00 am

Re: D 094

#5 Mesaj de szaszs »

Incepand din septembrie anul trecut nu mai sunt platitor de TVA. trebuie sa mai depun declaratie privind CA/2012? 094? trebuie si 392?

ghineae609
Mesaje: 781
Membru din: Mie Feb 09, 2011 12:00 am

Re: D 094

#6 Mesaj de ghineae609 »

Daca sunt platitor de tva lunar mai depun 094?
PFA-urile care trec de la tva trimestrial la tvalunar de anul asta depun 097 si 070?

Multumesc

ghineae609
Mesaje: 781
Membru din: Mie Feb 09, 2011 12:00 am

Re: D 094

#7 Mesaj de ghineae609 »

Imi poate spune si mie cineva daca e corect cum face saga 094? Am vazut ca ia in calcul numai incasarile din care scade tva-ul nu ia in calcul toate facturile emise ci numai pe cele incasate.
Este ok?
Daca as tine cont de toate facturile emise atunci ar trece la tva lunar din caza ca depaseste 100000 euro dar daca tin cont numaio de incasari atunci sunt sub 100000 de euro.
Depun sau nu depun 094? E normal sa ramana la tva trimestrial?

Multumesc

Avatar utilizator
stoicat
Mesaje: 1395
Membru din: Mie Noi 23, 2005 12:00 am

Re: D 094

#8 Mesaj de stoicat »

1.Eu am intocmit D 094 in versiunea 407 ,programul mi-a facut corect declaratia ,am verificat-o cu balanta Ct70..,n-am avut avansuri.
2. Se tine cont de toate facturile emise,indiferent daca sunt incasate sau nu.
3.Daca ati depasit CA de 100.000euro, adica 442910 lei ,trebuie sa depuneti D010 ,ca sa trececi de la perioada de raportare trim. la luna.Se depune anexat si balanta de verificare la 31.12.2012.Termen de depunere 31.01.2013.Daca sunteti cu termen de raportare lunar ,nu trebuie sa mai depuneti nimic daca ati depasit CA de 100000 euro.
4 Vad ca pe site a aparut ver.411 din 24.01.2013.
Administratorul ,mai sus scrie:,,Versiunea existenta acum pe site cuprinde algoritmul de calcul corect." Deci,vedeti ce vers.si din ce data aveti instalata.

ghineae609
Mesaje: 781
Membru din: Mie Feb 09, 2011 12:00 am

Re: D 094

#9 Mesaj de ghineae609 »

Ma refeream la pfa. Scuze daca nu m-am facut inteleasa.

Avatar utilizator
stoicat
Mesaje: 1395
Membru din: Mie Noi 23, 2005 12:00 am

Re: D 094

#10 Mesaj de stoicat »

Cred ca e tot la fel,nu stiu sigur ,n-am PFA.
Numai bine.

simav198
Mesaje: 7
Membru din: Vin Oct 19, 2012 1:29 pm

Re: D 094

#11 Mesaj de simav198 »

Buna seara,

Va rog sa ma ajutati in urmatoarea problema: o societate a fost platitoare de TVA -trimestrial pana in luna februarie 2013 când a fost scoasa din oficiu ramanand neplatitor de TVA tot anul 2013. Am obligatia depunerii declaratiei 094?

Avatar utilizator
tomac
Mesaje: 25898
Membru din: Sâm Oct 31, 2009 12:00 am
Localitate: Beiuş, Bihor

Re: D 094

#12 Mesaj de tomac »

Din oficiu nu poate fi scoasă decât dacă:
- este declarată inactivă
- a intrat în inactivitate temporară, înscrisă în registrul comerțului, potrivit legii, de la data înscrierii mențiunii privind inactivitatea temporară în registrul comerțului;
- asociaţii/administratorii persoanei impozabile sau persoana impozabilă însăşi au înscrise în cazierul fiscal infracţiuni şi/sau faptele prevăzute la art. 2 alin. (2) lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 75/2001
- nu a depus pe parcursul unui semestru calendaristic niciun decont de taxă prevăzut la art. 156^2, d
- în deconturile de taxă depuse pentru 6 luni consecutive în cursul unui semestru calendaristic, în cazul persoanelor care au perioada fiscală luna calendaristică, şi pentru două perioade fiscale consecutive în cursul unui semestru calendaristic, în cazul persoanelor impozabile care au perioada fiscală trimestrul calendaristic, nu au fost evidenţiate achiziţii de bunuri/servicii şi nici livrări de bunuri/prestări de servicii, realizate în cursul acestor perioade de raportare, din prima zi a celei de-a doua luni următoare respectivului semestru calendaristic.
- persoana impozabilă nu era obligată şi nici nu avea dreptul să solicite înregistrarea în scopuri de TVA conform prezentului articol;
Nu depuneți 094 pentru că nu sunteți plătitor de TVA dar asta e cea mai mică problemă a firmei respective acum.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.

Scrie răspuns