inchidere dec 2013

[aiordachioaiec]

neclaritate legata de inchidere dec 2013:
ian 2013 , soc platitoare de imp prof; depus D101
febr 2013...oct 2013 platitor imp venit ( imp venit constituit si platit in cursul anului 4143 )
oct 2013....dec2013 platitor imp prof
Calcul imp prof /2013 : perioada 01.02.-31.12.2013 => pierdere
Pana aici totul e OK
Si acum neconcordantele:
In reg evid fisc se preiau corect veniturile , cheltuielile , apare corect 698 =4143 dar nu inteleg de ce preia la
"imp profit contabilizat 4143 " si "imp pe profit de inregistrat -4143" imi duce automat nota in balanta; in plus la rd 24 D101 imi preia suma cu minus suma de 4143, ceea ce nu este corect !!!!!
Nu stiu , probabil ca am sa fac inchiderea manual...... daca nu exista alta solutie ...... sau gresesc eu undeva ? unde anume ?????

[iacobv527]

Saga face inregistrarile corect. Pentru societatile care trec de la micro la profit, suma ce trebuie platita este diferenta intre impozitul pe profit calculat si impozitul pe venit platit in timpul anului. Asta e motivul pentru care in 101 aveti suma cu minus, pentru ca fiindpe pierdere aveti impozit pe profit de recuperat egal cu impozitul pe venit platit intre 01.02.13 si 30.09.13

[deaconul888]

Buna ziua,

Tot la o societate care pana pe 31.01.2013 a fost platitoare de imp. pe profit, ulterior trecand la imp. pe venit as dori sa stiu profitul( pierderea) din contul 121 existent la data de 31.12.2013 cand este normal a se repartiza in 117? Era normal sa fie trecut in luna februarie 2013 sau e corect a se lasa asa si soldul cumulat la 121 la 31.12.2013 se va repartiza in 2014?

[tomac]

Rezultatul contabil se trece în 117 în anul următor celui realizat.
Nu confundați rezultatul contabil, economic, cu cel fiscal.

[deaconul888]

Multumesc mult pentru raspuns Tomac.