TVA marfa -Trecere la platitor TVa

[dinur932]

Buna ziua,

In versiunea noua avem posibilitatea de a face inventarierea marfii de la trecere neplatitor la platitor tva.
Am vazut ca se face evidenta privind contul 4426, 4428 ,dar nu vad daca face automat si la 378
Trebuie sa mai fac suplimentar note contabile?


Multumesc !

[balazse]

Ai incercat sa validezi la "inchidere luna" -> "inregistrare operatiuni contabile aferente stocurilor" si sa vezi ce nota contabila iti genereaza?
De altfel, daca ai marit pretul de vanzare cu partea de TVA nu prea cred ca ar trebui sa se faca inregistrare pe 378, doar daca preturile raman cele vechi.

[dinur932]

Da, am validat .Face nota de diferenta .Ma gandeam ca poate nu ma uit eu bine.

Multumesc !

[dumitrum910]

Buna ziua,
Am o nelamurire si nu stiu cum sa procedez in situatia urmatoare:
Am o firma care a fost platitoare de TVA pana la data de 30.10.2013,apoi din cauza lipsei de activitate ne-a fost anulata inregistrarea in scopuri de TVA.Firma se ocupa cu comercializarea de lemn de foc,deci practicam taxarea inversa.La data de 30.10.2013 am ramas cu un stoc de 6 mc,adica in valoare de 1200 lei.Ar trebui sa fac ajustarea stocului si nu stiu cum sa procedez in situatia in care am practicat taxarea inversa?

[marinceanl]

Va rog mult ajutor in urmatoarea speta:

trecere de la neplatitor de TVA, la platitor in 08.02.2014, gestiune global-valorica.
Aveam analitice 371.1, 378.1
Am creat gestiunea cu 24%, am creat analiticele 371.2,378.2,4428.2.
Am bifat in configurare evaluare marfuri la pret de vanzare pe gestiuni distincte.
situatia solduri la 07.02.2014:

371.1= 4.224,6
378.1=1.719,2

Am introdus prin articole contabile, la data de 08.02.2014, urmatoarele note:

371.2=371.1 4224,6
378.1=378.2 1.719,2
378.2=4428.2 817,66(4224,6*24/124)

(preturile de vanzare raman neschimbate)


Dupa aceste operatiuni, la validarea lunii februarie, note contabile aferente stocurilor, imi apare :
607.1=371.1 1815,72 !!!
378.1=371.1 -1738.72 !!!
607.2=371.2 995.56 !!!
378.2=371.2 -697.58 !!!

Vanzarile totale, cumulate, au fost de 974.98 lei, din care pe 707.1: 677 lei, iar pe 707.2 de 297.98 lei

Oare unde am gresit?

Va multumesc ptr ajutor.

[balteanuc692]

In primul rand, cu ce articol v-a inregistrat in scopuri de TVA? In functie de acesta, stiti data inregistrarii.
In al doilea rand, nu trebuia sa faceti alte analitice.

Mai intai trebuie sa faceti ajustarea TVA la stocul de marfa:
4.224.6 - 1.719,2 = 2.505,4 x 24/124 = 484,92 ceea ce reprezinta TVA deductibila si inregistram:
4426=371.1 484.92

Scoatem TVA neexigibila din pretul de vanzare:
4.224,6 x 24/124 = 817,66 si inregistram:
371.1=4428.1 817,66

Pastram pretul de vanzare nemodificat:
817,66 - 484,92 = 332,74 ceea ce inseamna ca modificam adaosul:
378.1 = 371.1 332,74

Si sa nu uit, puneti 24% TVA la gestiune.