inchidere TVA cu probleme

[constantine101]

Buna ziua,

Va rog frumos sa ma ajutati in urmatoarea problema: in noiembrie 2013 am o factura in valoare de 6604.04 lei, din care s-a achitat cu chitanta suma de 967 lei si pentru restul am bilet la ordin, dar persoana care a intocmit biletul la ordin nu a tinut cont de chitanta si a facut biletul pe toata suma. La urmatoarea factura, tot in noiembrie, atunci cand a intocmit biletul la ordin a tinut cont de chitanta de mai sus si a intocmit biletul mai putin cu suma de 967 lei.
La inchidere luna, apare reglare TVA deductibila cu aceasta suma, iar in jurnalul de cumparari suma de 967 lei (779.84 - baza; 187.16 - TVA) apare pe operatiuni neexigibile, iar aceasta suma trebuie sa fie exigibila. Ce sa fac ca sa reglez jurnalul?

Va multumesc anticipat!

[paturcai]

Prima inregistrare este o plata prin casa corecta. A doua plata care include prima plata ar fi trebuit impartita in doua: suma corecta inchide factura respectiva. Diferenta in plus se trece in 473. Ulterior (plin banca se face minus 473 = minus 5121, si concomitent ce a fost pe minus se trece cu plus 401 = 5121, si apoi diferenta din ultima plata)

[constantine101]

Imi cer scuze pentru insistenta, dar ma puteti ajuta cu note contabile si sume?
1) Am factura 521/04.11.13 = 6604.04 lei; CH 154/04.11.13 = 967 lei; BO scadent 29.11.13 = 6604.04 lei. In contabilitate la noi se trec biletele la ordin in Operatii->BO.

2) Factura 530/29.11.13 = 7985.28 lei; CH 161/29.11.13 = 900 lei; BO scadent 10.12.13 = 6118.28 lei.

Va multumesc anticipat!

[constantine101]

Buna ziua,

Revin cu situatia din contabilitate:

1) F 521/04.11.13 --> 401 = % 6604.04 lei
624 5325.84 lei
4428.tp 1278.20 lei

Ch 154/04.11.13 --> 401 = 5311 967 lei
4426 = 4428.tp 187.16 lei
Apoi se inregistreaza biletul la ordin in ecranul Operatii--> BO cu scadenta 29.11.13 => 403 = 401 6604.04 lei.

29.11.13 --> 403 = 5121 6604.04 lei
4426 = 4428.tp 1278.20 lei
Prin urmare s-a dedus cu 187.16 lei mai mult.

2) F 530/29.11.13 --> 401 = % 7985.28 lei
624 6439.74 lei
4428.tp 1545.54 lei

Ch 161/29.11.13--> 401 = 5311 900 lei
4426 = 4428.tp 174.19 lei
Apoi se inregistreaza biletul la ordin in ecranul Operatii--> BO cu scadenta 10.12.13 => 403 = 401 6118.28 lei. (7985.28-900-967)
10.12.13 --> 403 = 5121 6118.28 lei
4426 = 4428.tp 1184.18 lei

In jurnalul de cumparari la luna decembrie la F 530 imi apare tva exigibil 1184.18, dar si tva neexigibil 187.16 lei, desi acest tva este exigibil.
Cum sa procedez pentru a avea jurnalul de cumparari cu sumele corecte?
Trebuie sa fac reglare la luna aprilie? Trebuie sa apara in Decl. 300/apr?

Va multumesc anticipat!

[constantine101]

Buna ziua,

Dl paturcai as dori sa fac ce mi-ati recomandat dvs, insa nu stiu la ce perioada sa fac. Trebuie sa devalidez notele de la nov 2013+dec 2013 si apoi sa fac plata cum mi-ati recomandat ? (atunci mi se va modifica si jurnalul de cumparari si nu va mai coincide cu decontul de TVA) sau sa fac reglarea la luna aprilie?

Va multumesc anticipat!

[balazse]

Este si normal sa iti apare anomali, adica factura 521 l-a platit in plus si o data ce ai platit cu chitanta nu mai trebuie inchis si cu acel bilet la ordin, adica sa asociez ca plata mai mult decat valoarea facturii.
Referitor la factura 530 este normal sa iti apara la neexigibil o data ce nu este achitata partial factura.
Eu zic sa trimiti baza de datele echipei Saga, poate ei vor putea remedia situatia, sau sa faci o salvare de baza de date, sa creezi o firma test in care sa restaurezi datele sa devalidezi pana in noiembrie 2013 si sa stergi platile pentru factura 521, dupa care sa reinregistrezi doar plata cu BO, iar chitanta il asociezi la factura 530.
Daca totul iese bine, restaurezi la firma initiala, iar la declaratia urmatoare treci sumele la regularizari, asta da nu faci corectie de erori materiale pentru luna noiembrie 2013.

[constantine101]

Multumesc pentru raspuns. Tocmai asta ma pregateam sa fac (un test) si nu, nu doresc sa fac corectie erori materiale, ci sa trec pe regularizari la decontul de TVA al lunii aprilie.

O zi buna!

[balazse]

Sa ne zici si noua daca ai reusit sa rezolvi.

[constantine101]

cu siguranta.

O zi buna!

[constantine101]

Am facut o soc test am refacut platile, insa nu am facut cum a zis colegul balazse sa asociez prima chitanta la F 530, deoarece pe ch af. F 521 este trecuta factura nr. 521 si este din 04.11.2013, iar factura 530 este din 29.11.2013.
Am procedat astfel:
- 1) F 521/04.11.13 --> 401 = % 6604.04 lei
624 5325.84 lei
4428.tp 1278.20 lei

Ch 154/04.11.13 --> 401 = 5311 967 lei
4426 = 4428.tp 187.16 lei
Apoi se inregistreaza biletul la ordin in ecranul Operatii--> BO cu scadenta 29.11.13 => 401 = 403 5637.04lei (6604.04-967).
La data platii 29.11.2013 => 403 = 5121 5637.01
4426 = 4428.tp 1091.04
4092 = 5121 967

2) F 530/29.11.13 --> 401 = % 7985.28 lei
624 6439.74 lei
4428.tp 1545.54 lei

Ch 161/29.11.13--> 401 = 5311 900 lei
4426 = 4428.tp 174.19 lei
Apoi se inregistreaza biletul la ordin in ecranul Operatii--> BO cu scadenta 10.12.13 => 401 = 403 7085.28lei. (7985.28-900)
10.12.13 --> 4092 = 5121 -967
403 = 5121 7085.28 lei
4426 = 4428.tp 1371.30 lei

Prin urmare trebuie sa listez din nou jurnalele si balantele corecte, nu?

La decontul de tva af. lunii aprilie 2014 voi trece pe randul Regularizari taxa dedusa baza = -779 tva = -187

Este bine asa?

Sper sa nu fie o problema ca biletele la ordin sunt intocmite cu alte sume, respectiv primul F 521 integral = 6604.04 (eu am inreg 6604.04-967 chitanta), si al doilea 6118.28 (eu am inreg. 7985.28 val f 530-967 prima chitanta - 900 ch.af.f 531).





Este bine asa?

[paturcai]

Complicati mai mult decat trebuie situatia.
Notele contabile nu au relevanta in acest caz.

Iata cum s-a facut (GRESIT) asocierea si ce se mai poate face:
S-a facut o factura de IESIRE. Valoare cu tot cu TVA 124 lei
Se intocmeste chitanta pe suma de 60 lei, cu alte cuvinte se incaseaza suma de 60 lei
In Registrul de casa "se asociaza" (adica atunci cand aleg clientul, in fisa lui el are de "stins" suma de 124 lei, iar eu trec 60 lei manual si ramane ca suma de incasat 64 lei) aceasta incasare cu suma pe care trebuie sa o incasez.
In acelasi timp se face pentru aceeasi factura un bilet la ordin in suma de 124 lei (fara sa se tina cont de chitanta emisa mai devreme).
Biletul la ordin se incaseaza prin Banca, si se descopera ca nu mai are ce sa "asocieze" pentru ca suma incasata este mai mare decat suma de incasat.
(Se pare ca s-a lasat asa acea incasare; gresit de altfel) <-------------DE RETINUT CA NE VOM INTOARCE AICI
Se emite o noua factura cu suma de 248 lei pentru care clientul meu imi da un bilet la ordin in suma de 184 lei (248-64 lei achitati deja la factura precedenta)
Se incaseaza biletul la ordin in suma de 184 si se asociaza cu factura de 248 lei (ramanand un rest de 64 lei neachitat).
Ce facem?

Mergem la prima asociere unde am "fortat" incasarea si SAGA a calculat (trebuie vazut cum anume a calculat SAGA) un TVA pentru acea incasare.
Sa luam cazul ideal in care SAGA a calculat TVA corect pentru 64 lei cat mai avea de incasat si nu pentru 124 lei valoarea intregului bilet la ordin.
In acest caz, megem la data incasarii in registrul de banca, modificam suma (nota intai ce TVA a calculat SAGA pe o hartie) din 124 lei in 60 de lei. Salvam. Mai adaugam inca o inregistrare in Registru de Banca la acea data si spunem: 5121 = 473.analitic_distince pentru suma de 64 lei.

Contul 473.analitic_distinct il inchidem intr-o luna in care avem operatiuni de cuprins in decontul de TVA.
Admitem ca am inchis luna Martie 2014, si suntem in Aprilie 2014.
Pe data de 01.04.2014 vom trece in registrul de Banca:
5121 = 473.analitic_distinct...pentru MINUS 64 lei, salvam
Adaugam o noua inregistrare:
5121 = 4111.analitic_distinct (clientul cu pricina) pentru PLUS 64 lei si asociem suma ramasa neachitata.

Colegul BalazsE a spus acelasi lucru si inca ceva in plus.

[balazse]

Pentru ConstantinE101
Daca BO si chitanta s-a intocmit aiurea, tu oricum trebuie sa rezolvi ca situatia sa fie corecta si sa inchizi cumva facturile.

[vitcal]

As dori sa va consult in 2 probleme:
1.am devenit neplatitor de TVA incepand cu data de 11.02.2014, pana atunci am platit TVA la trimestru. Incepand cu aceea data am cules toate datele cu TVA 0, urmand ca de la 01.04.2014 sa setez in detalii impozit si TVA optiunea de neplatitor . Si totusi , programul face inchiderea TVA inclusiv pe luna martie,cu rulaj in luna, chiar daca , asa cum am spus , toate facturile de intrare si vanzarile le-am cules fara TVA de la data de 11.02.2014 pana la sfarsitul lunii martie.
2. Am facut ajustarea TVA manual, adica 371=4428 in rosu , si in negru , cu aceeasi suma, si totusi , soldul la martie nu se stinge. Faptul ca am facut aceste inregistrari manual imi afecteaza inchiderea TVA ?
Va multumesc pentru un eventual raspuns.

[balazse]

1. In mod normal setarea la "detalii impozit si TVA" trebuia sa treci 11.02.2014 si nu 01.04.2014, deoarece trebuie sa treci data efectiva de cand ai devenit neinregistrat in scopuri de TVA.
2. Trebui sa deschizi o noua gestiune si sa transferi de pe cea veche totul pe cea noua, deoarece pe vechea gestiune a ramas la setari in coloana "TVA %" cu "24" in loc de "0" si de acolo preia programul daca la pretul de vanzare trebuie sa aplice si 4428 si nu de la achizitie, precum procedeaza la descarcare.

[vitcal]

Puteti sa imi dati mai multe detalii cum sa creez aceasta noua gestiune? tehnic vorbind, in program? eu am doar saga C iar evidenta o tin global valoric.