trecerea de la micro la impozit

[ivanovc807]

Baza impozabila la 31 dec 2015 a fost 318693 lei, depaseste plafonul pt micro, am depus D101 pe 15 ian 2015 pt trecere la impozit profit dar in ct 121 am sold debitor la dec 2015. Fac inregistrarile 698=4418 si 691=4411 in dec sau in ian? Iar in Saga la Detalii impozit adaug trecere la impozit profit cu data de 01.10.2015 sau 01.01.2015? Si pt ca la dec 2015 nu este atins plafonul de 100000 euro depun iar 010 in mart 2016 ca sa trec inapoi la micro?

[tobosv790]

DA
PS:Cred ca in textul anterior va refereati la declaratia"010" nu la "101".

[dragosm683]

Ai grije la CA ce curs folosesti ?
Aporpo de norme!!!

[constantina479]

Buna ziua,
Va rog sa ma ajutati cu rationamentul urmator deoarece simt ca" scapa ceva"

Trimestrul 1 an 2015 + Trimestrul 2 an 2015, platitor de impozit micro, 698=4418=5000 lei, 4418=5121=5000lei, declaratie100
trimestrul 2 an 2015 + Trimestrul 3 an 2015, platitor de impozit pe profit, pierdere, programul face automat 691=4411= -5000lei
Depun declaratia 010 si rezulta impozit pe profit platit in plus 5000 lei

01.01.2016 trec la impozit pe micro si voi avea sold debitor la 4411, 5000lei pe care o sa il pot compensa la trimestrul 1 an 2016 cu impozitul pe micro 4418??? Adica in anul 2015 nu am platit nici un impozit??

[tobosv790]

Nu stiu in ce conditii se compenseaza. Intrebati la Finante!

[constantina479]

Teoretic, compensarea se face automat atata timp cat banii sunt deja in contul unic Buget de stat.
Dar oare este corect acest rationament? Gresesc undeva?

[cernatv]

În urma depunerii D101 (nu 010) pe 2015 ai rămas cu 5000 lei achitați în plus la imp.profit. Din 2016 ești (iarăși) la micro. Compensarea nu se va face automat, trebuie să mergi la fisc.
Și, exact cum ai subliniat, compensarea se face automat, dar numai teoretic. Practic, umbli cu căciula în mână pe la ușile fiscului pentru a depune o cerere de compensare.

[constantina479]

Asta este cea mai mica problema. Cred ca cel mai mare avantaj este ca , practic, in anul 2015 nu am platit nici un impozit ( sau mai corect, impozitul platit in trim 1 si 2 an 2015 a ajuns de fapt o plata anticipata pentru 2016)

[balazse]

Pentru ConstantinA479
Ai facut inregistrarea postate de TomaC aici:
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?f=1&t=32392

[cernatv]

Depinde cum gândești.
Tu ai dat deja 5000 lei în sem.I 2015, pe care o să-i compensezi în 2016. E OK.
Dar gândește-te că că dacă ai fi fost la imp.profit tot anul 2015 și ai fi avut pierdere în toate trimestrele, nici Ponta și nici Cioloș nu ar fi văzut nici un ban de la tine (ca imp.pe profit, bineînțeles).

[constantina479]

pentru cernatv: este corecta afirmatia dvs

pentru balazse:va rog sa imi confirmati / verificati inregistrarile:

1.la data de 31.03.2015: micro, 698=4418 2500lei, declaratie100, plata 4418=5121 2500lei
2.la data de 30.06.2015: micro, 698=4418 2500lei, declaratie100, plata 4418=5121 2500 lei
3.la data de 30.09.2015: impozit pe profit, pierdere, se storneaza inregistrarile din trimestrele 1 si 2, si anume: 698=4418 = -5000lei si, concomitent 691=4418 = +5000 lei
4.la data de 31.12.2015: impozit pe profit, pierdere, d101 de unde rezulta un impozit pe profit platit in plus de 5000 lei
5. la data de 01.01.2016: trec la micro cu un sold debitor 4411 de 5000 lei

[balazse]

Nu cred ca eu sunt persoana potrivita care sa iti confirme inregistrarile (dar din cate am observat par corecte), dar cred ca poti cere de la ANAF compensarea sumelor, dar pentru asta ar trebui sa ii suni.

[cernatv]

Sunt înreg.corecte. Cred că la punctul 3 ai vrut să scrii 691=4411 cu +5000, nu 4418.
Mișcă iar cei 5000 din 4411 în 4418 în ianuarie 2016.

[constantina479]

Va multumesc pentru "rabdare" O seara buna