vanzare mijloc fix

[samoilac]

buna ziua,
va rog sa imi spuneti cum procedez in urmatoarea pb
a fost achizitionat un mijloc fix in data de 05.10.2017 si data de 27.10.2018 a fost vandut
a fost inregistrata factura de achizitie la intrari si operata in reg.mijl.fixe
a fost inregistrata si factura de vanzare dar nu a fost inregistrata vanzarea in reg imob.
cum procedez in aceasta situatie?
a fost calculata chelt. cu amortiz.pe aceste luni nov 2017-martie 2018
multumesc

[aiordachioaiec]

Eu as proceda in felul urmator ( asta daca sunteti in situatia de a fi preluat contabilitatea cu asemenea mostenire )
1 S-a inchis anul ?
2. S-a depus bilantul ?
- as verifica dosarul de inventariere la dec 2017 , daca mij fix se regaseste in registrul imobilizarilor/listele de inventariere
-as face un referat catre conducerea firmei cu descrierea situatiei si propunerea de scoatere din evidenta
-dupa aprobarea referatului as inregistra notele de scadere din evidenta a mijl fix si de corectie a amortizarii.

Daca bilantul s-a depus, toate corectiile se fac prin ct 1174 la luna curenta, daca nu, se revine la dec 2017 , se fac corectiile, închiderea de an si se revalideaza lunile ian - aprilie 2018
Amortizarea pt anul 2018 se corecteaza prin stornarea operatiunii si refacerea calculului pt imp/profit, respectiv depunere rectificativa D100 la martie 2018

P.S. Atentie daca firma este platitoare de imp/profit pt ca amortizarea inregistrata eronat denatureaza imp/profit .Deci.... se depune rectif la D101

Astfel de situatii se pot evita daca se face corect inventarierea la decembrie !

[samoilac]

buna ziua,
a fost depus bilantul si in urma verificarilor (balanta cu registrul imobilizarilor am gasit greseala)
firma este platitoare de impozit pe profit.
multumesc asa o sa procedez.