impozit pe profit

[opreac660]

Am o problema pe care nu stiu cum sa o rezolv.In trim 4 am impozit pe profit mai mic decit in trim 3.Am facut nc 691=4411 cu minus.In balanta imi apare sold C cu minus la ct 4411, cu toate ca in rulajul ct.suma mai mare este debitoare.Ce trebuie sa fac sa-mi apara soldul D al ct 4411 asa cum este corect?

[cretum]

Asa apare si asta inseamna sold debitor ptr. un ct. bifunctional mai bine zis de pasiv . Este corect ca presupun ca ai platit la finante si acum apare ca ai de incasat de la finante ceea ce nu o sa se intimple .Osa fie in contul altei obligatii la buget de stat.(cam lung raspunsul--scuze)

[tomac]

Ce trebuie sa fac sa-mi apara soldul D al ct 4411 asa cum este corect?

De ce este corect, ca la un cont de pasiv sa va apara sold debitor? Mai recititi functiunea conturilor. Nicaieri nu scrie ca un sold fie debitor fie creditor, la conturile de activ sau de pasiv trebuie sa fie obligatoriu pozitive.
Vedeti si explicatiile din helpul programului, explicatii legate de conturi si planul de conturi.

[opreac660]

Este adevarat ca nu am citit explicatiile din helpul programului,iar eu am considerat contul 4111 ca fiind bifunctional ca si contul 411:stiam ca soldul C cu minus inseamna sold D :in balanta anlitica ct 411are sold D,iar ct 4111 are sold C cu minus.De fapt acesta este motivul pentru care consideram ca este corect ca si ct 4111 sa fie cu sold debitor

[tomac]

Contul 411 nu a fost, nu este și dacă și pe viitor va ține evidența clienților, nu va fi bifuncțional. Este cont de activ.
Contul 441 este cont de pasiv şi în planul de conturi. La fel şi conturile sintetice de grad 2 ce derivă din e (4411 și 4418).
Revedeți funcțiunea conturilor.

[opreac660]

Scuze,desigur ca m-am referit la ct 441 si nu la 411.Eu am citit in "Reglementari contabile pentru agenti economici"din 2002 unde ct 441 este bifunctional,dar am vazut acum ca in planul de conturi cf Ordin 1752/2005 ct 441,4411 si 4418 sunt de pasiv.De altfel si in planul de conturi al programului saga ct 441 este bifunctional ,iar 4411 si 4418 sunt de pasiv.Probabil ca trebuia sa-l corectez eu.

[teodorescud875]

O societate in 2007 a avut pierdere finala 8800 care s a recuperat , cu aprobarea adunarii generale, din alte rezerve 1068. in 2008 se inregistreaza iarasi pierdere de 11200 , declaratia 101 va fi tot cu 11200 ?

[septimiuv]

pierderea contabila e una, cea fiscala e alta
tu ai recuperat din rezerve pierderea contabila, pe cea fiscala o aduni acum la cea din 2008

[rubensm]

Am o problema, am preluat o firma si e primul an in care depun declaratia 101 si nu sunt sigura daca fac bine: in anul 2007 am avut o pierdere fiscala de 1615 lei.
In 2008 -am un profit de 13.216 lei ; la pierderea fiscala din anii precedenti ( rd 38 ) pot sa trec 1615 lei ? sau trebuie sa o esalonez pe 5 ani si sa trec 1615 : 5 = 323 lei

[stoicat]

La rd.38 din D.101 se trece suma de 1615 lei,suma ce trebuie sa figureze in D.101 din 2007 la rd.39.