linie de credit

[cretum]

Va rog frumos sa ma ajutati si pe mine in situatia urmatoare.Linie cre. de 60000 ron din care 20000 au fost luati pe card si dumnezeu stie ce a facut cu ei .Plateste dobinda lunara. 40000 au fost facute plati direct prin banca. Ce articole contabile se fac in situatiile astea doua.? Multumesc.

[bolbai]

Eu sincer pentru linia de credit folosesc contul 5191, dobanda la credit e dobanda 666 - chelt cu dobanzile, iar cei 20.000 care au intrat pe card poti face un analitic la 5121 conturi curent disponibil pe card, de unde sa figureze ridicati. Ridicarea fara documente justificative ai putea sa inregistrezi ca si restituire creditare firma, daca ai sold la contul 4551. Pentru cei 40.000 pentru care faci plati, ii faci direct din linia de credit ca si cum ai face platile din contul curent de la banca. In practica exista mai multe abordari ale inregistrarii pe linia de credit, poate vine si atlcineva cu o alta idee.

[cretum]

Multumesc foarte mult 90% corespunde cu ce am facut eu------ma pun de acord in rest

[simonag]

operatiunile se fac prin contul curent nu direct in 5191.
banii scosi de pe card sun tot din contul curent,dupa parerea mea.
deci
5121=5191(utilizare linie) 20000
581=5121 20000
5311=581 20000
daca nu ai sold creditor la 4551,sumele utilizate din linia de credit le poti plimba prin 5311 la avansuri pe numele patronului dar ai grija sa nu depasesti termenul(le bagi le scoti si tot asa).
si daca n-ai doc.faci si el semneaza sau plateste

referitor la platile efectuate cu cei 40000
pentru fiecare zi calendaristica cf.extras
(plata+comision)/zi=utilizare linie/zi

cu privire la dobanzi:se trec prin 5198(aferent lui 5191)si abia apoi in 666.
daca sunt bani in contul curent
5198=5121 xxxx
666=5198 xxx

daca nu ai lichiditati si mai ai linie la sf zilei utilizezi linia
5121=5191 xxxx

te duce extrasul singurel.
ce nu tebuie sa uiti(mi se mai intampla)
linie=5191
dobanzi la linie=5198

ce zici?