extras de cont furnizori

[marisp98]

Imi cer scuze daca gresesc dar
in M.O. 704/20.10 - Ordin nr. 2861/2009 din 09/10/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor si capitalurilor proprii
se prevede
In ceea ce priveste creantele dar si obligatiile fata de terti sunt supuse verificarii si confirmarii pe baza extraselor soldurilor debitoare si creditoare ale conturilor de creante si datorii care detin ponderea valorica in totalul soldurilor acestor conturi, potrivit "Extrasului de cont" (cod 14-6-3) sau punctajelor reciproce scrise.
Deci propun sa se introduca in SAGA posibilitatea listarii extrasului de cont pentru furnizori
De asemenea sunt de parere ca s-ar putea completa actualul continut cu prevederea legala cf careia
refuzul de confirmare constituie abateri de la norme si se sanctioneaza potrivit legii. (amenda prevazuta pe legea contabilitatii este de la 400 la 5.000 lei) 
Multumesc si scuze daca am gresit cu ceva
[/u]

[eugen01]

din moment ce informatiile din formular se refera la "Confirmam prezentul extras de cont pentru suma de...Pentru achitarea careia ..am depus...etc..) se pare ca ar fi numai obligatia furnizorului sa trimeata acest extras de cont,clientul pastrand o copie si evident raspunsul.De altfel eu asa procedez, am trimis la clienti, iar pe furnizori i-am contactat telefonic rugand sa-mi trimeata acest extras.
Altfel, e o chestie de respect reciproc, sa se rezolve situatiile.De aceea nu cred ca referirea la abateri ar aduce un plus de bunavointa.Probleme, sunt si vor fi (facturi stornate, plati intarziate, erori, omisiuni..etc...) dar nu cred ca trebuie laste neaparat pt sfarsitul anului.

o simpla parere..

[mandeala464]

Cred ca nu ati observat dar SAGA face si extras de cont pt furnizori. La Situatii furnizori , va pozitionati pe un furnizor, apoi mergeti pe butonul cu facturi Furnizor X si atunci va arata facturile neachitate . Acolo veti gasi si butonul cu extras de cont . Este similar celui de la clienti.

[gagium936]

Extrasul de cont pentru furnizori se comport exact ca cel pentru clienti, in sensul ca imi spune ca am de primit eu de la furnizorul X suma pe care de fapt eu o am de plata

[ciobanum147]

Vai si eu am listat extrase pentru furnizori si am observat ca tot ei sunt debitori -in acest caz sa tai si sa completez manual?
-noroc ca nu le-am trimis.
si o intrbare -la furnizorii pe care i-am gasit radiati pe mfinante mai treb.sa le trimit extras pentru a-i putea prescrie?
multumesc anticipat.

[gagium936]

mai oameni buni mai uitati-va si voi ... chiar dc cei de la saga aduc modificari sunt si ei oameni si pot gresi ... iar noi tb sa le sesizam eventualele erori

[tomac]

Este cea mai mare tîmpenie, după părearea mea să se emită de către beneficiari către furnizori aceste extrase de cont. Aceştia au ei obligaţia emiterii acestora.
Să argumentez:
Textul normelor privind inventarierea creanţelor şi datoriilor, din OMFP 2861/2009 (text ce exista şi în OMFP 1753/2004), este:

28. - ( 1) Creanţele şi obligaţiile faţă de terţi sunt supuse verificării şi confirmării pe baza extraselor soldurilor debitoare şi creditoare ale conturilor de creanţe şi datorii care deţin ponderea valorică în totalul soldurilor acestor conturi, potrivit "Extrasului de cont" (cod 14-6-3) sau punctajelor reciproce scrise. Nerespectarea acestei proceduri, precum şi refuzul de confirmare constituie abateri de la prezentele norme şi se sancţionează potrivit legii.

Acum să o luăm logic:
În textul citat, scrie undeva cine emite aceste extrase?
Nu.
Ce scrie?
Că inventarul creanţelor şi datoriilor se face în baza acestora, sau în baza listelor reciproce de punctaj.
Ce mai scrie?
Că neconfirmarea primirii extrasului se sancţionează cu amendă.
Și mai scrie că formularul folosit este extras de cont - cod 14-6-3.
Cine reglementează acest formular?

OMFP 3512/2008.
Ce ne spune acest ordin:
- că acest document serveşte la comunicarea si solicitarea de la debitor a sumelor pretinse, rămase neachitate, provenite din relaţii economico-financiare.
- se întocmeşte de către: compartimentul financiar-contabil al unităţii beneficiare
Foarte important! Unde circulă, adică modul de emitere a acestuia:
- la conducătorul compartimentului financiar-contabil si conducătorul unităţii emitente, pentru semnare (toate exemplarele);
Adică se dau la semnat în cadrul unităţii emitente.

- la unitatea debitoare (exemplarele 1 si 2), care restituie unităţii emitente exemplarul 2 semnat pe verso de conducătorul unităţii si conducătorul compartimentului financiar-contabil, pentru confirmarea debitului.

Acum să o luăm aşa: dacă modelul de document, adică acel extras de cont cere confirmarea, obligatorie, a sumei de x lei de către debitor, vă rog să-mi explicaţi, logic, pe ce vă bazaţi atunci cînd susţineţi că o societate trebuie să emită extrase de cont către furnizorii ei?
Pentru că din puţinul a ceea ce ştiu eu:
- dacă datorez bani unui furnizor, nicidecum nu am cum să-l numesc pe acesta ca fiind debitorul meu
- un furnizor nu are cum şi ar fi şi imbecil să-mi restituie un astfel de extras de cont confirmat. Ar fi culmea să-mi restituie completat la rubrica "Am depus cu .... suma" sau acolo unde scrie " O să efectuăm plata în termen de..."
- confirmarea este obligatorie. Alt text pentru confirmare, decît cel din modelul de extras, nu există.

Acest document ţine şi de concilierea prealabilă. Am mai scris despre asta pe acest forum. Concilierea prealabilă este procedura premergătoare executării silite a unui debitor.
Mai şi judecaţi puţin lucrurile. Nu vă cramponaţi de primul text ce-l citiţi.
Văd aici tot felul de afirmaţii gen: extrasul listat din SAGA este eronat. Furnizorii sunt debitori nu creditori.
Ei bine: extrasul din SAGA nu este eronat.Eu nici nu l-aş fi introdus la furnizori.S-a introdus din motive ce nu vreau să le postez aici. Extrasul din SAGA respectă formatul din OMFP 3512/2009.
Furnizorii sunt într-adevăr debitori, caz în care ei au obligaţia de a emite aceste extrase.Iar eu ca beneficiar, să le confirm sau infirm. În acest caz despre ce discutăm?

Pentru cei ce insistă, vă spun doar atît: nu emiteți extrase de cont! Faceți o adresă către furnizor cu fișa de cont anexă și solicitați confirmarea scrisă a soldului această procedură fiind o procedură de punctaj reciproc.

[morarum709]

Buna seara,
are idee cineva cum sa ma descarc din conta de soldurile clientilor in litigiu, sau furnizori, firme care pe mfin sau orc figureaza ca radiate, sau in faliment, insolventa, etc...
Oricum nu are rost sa Intocmesc Somatii de plata la judecatorie, nu am cum sa imi recuperez ceva bani, si in plus, mai si platesc avocat si taxe de timbru.
Este nevoie de un anume document Justificativ?
Va multumesc

[paturcai]

Citez din memorie pe TomaC: nu se pot trece pe cheltuieli clientii respectiv pe venituri furnizorii decat daca exista o hotarare judecatoareasca definitiva.
Le fel de adevarat este ca daca termenul de prescriptie a trecut (3 ani) atunci "Pace buna" se scot din evidenta: furnizori prin inregistrarea la venituri iar clientii prin inregistrarea la cheltuieli. Nedeductibile.

[septimiuv]

asta daca in cei 3 ani nu s-a luat la cunostinta de datorie/creanta

[paturcai]

Si asta este adevarat.

[tomac]

Caz in care se trec in 4118 din 4111.
Si se pot constitui provizioane.