Buna,
Am preluat o firma noua si vrem sa inchidem dec 2009 cat mai corect.
Au fost introduse gresit, materii prime si materiale, pe gestiuni, ele fiind in realitate aferente unei investitii in curs.
Cum putem sa le scoatem de pe 301,302 si sa apara in 231?(materialele au fost deja consumate pt acea investitie si apar ca lipsa la inventar).
Orice sugestie este binevenita!!!!
Multumim
mutare din 301, in 231
Cand spuneti firma noua va referiti ca ati preluat scriptic?
Este o intrebare binevenita pentru ca sunt contabili care au preluat baza de date facuta de SAGA si au mers mai departe pe ea.
Daca ati preluat-o scriptic: (adica ati trecut cifrele in preluare date contabile)
Faceti nota contabila:
Daca materialele au fost aferente lui 2009
minus602/6021 = minus302/3021 pentru sumele respective
Daca ati preluat baza de date:
Trebuie sa mergeti la operatii speciale cu stocuri si sa reincarcati consumurile.
Daca materialele au fost aferente anilor precedenti
minus 1171 = minus 302/3021 pentru sumele respective
Daca cifrele au fost din ani precedenti faceti rectificativa la decl. 101 a anului unde s-au trecut cheltuieli in plus. O sa trebuiasca sa platiti atat impozit pe profit cat si majorari si penalitati pentru sumele care va ies a fi de plata.
Este o intrebare binevenita pentru ca sunt contabili care au preluat baza de date facuta de SAGA si au mers mai departe pe ea.
Daca ati preluat-o scriptic: (adica ati trecut cifrele in preluare date contabile)
Faceti nota contabila:
Daca materialele au fost aferente lui 2009
minus602/6021 = minus302/3021 pentru sumele respective
Daca ati preluat baza de date:
Trebuie sa mergeti la operatii speciale cu stocuri si sa reincarcati consumurile.
Daca materialele au fost aferente anilor precedenti
minus 1171 = minus 302/3021 pentru sumele respective
Daca cifrele au fost din ani precedenti faceti rectificativa la decl. 101 a anului unde s-au trecut cheltuieli in plus. O sa trebuiasca sa platiti atat impozit pe profit cat si majorari si penalitati pentru sumele care va ies a fi de plata.
Am vazut viitorul. Nu mi-l permit!
@tudoranm769
intocmiti o nota explicativa sau un referat in care explicati situatia constatata,daca se poate preferabil cu data de redactare in luna decembrie 2009 si tot in aceasta luna faceti stornare 301/302=401 si inreg.corect 231=401,iar cand investitia este definitivata intocmiti PV de receptie si inregistrati in contul corespunzator mijlocului fix
intocmiti o nota explicativa sau un referat in care explicati situatia constatata,daca se poate preferabil cu data de redactare in luna decembrie 2009 si tot in aceasta luna faceti stornare 301/302=401 si inreg.corect 231=401,iar cand investitia este definitivata intocmiti PV de receptie si inregistrati in contul corespunzator mijlocului fix
-
todoranm769
- Mesaje: 18
- Membru din: Lun Mar 09, 2009 12:00 am
Multumesc mult pentru ajutor!! Este scurt timpul pana in 25 si vrem sa avem un dec2009 cat mai corect precum si sa introducem toata luna ian 2010 apoi....
Am incarcat baza lor de date, lucrata pe Saga, in calc nostru.
Vrem sa curatam baza de date, la dec, pt ca apoi sa preluam doar solduri incepand cu ian 2010, deoarece sunt fff multe greseli( sit furnizori, clienti contin multe neconcordante, nu au fost inchise bine plati cu fact, etc).
De asemenea, sit stocuri, nu bate cu soldul cls 3 din balanta....
Contabilitate a fost tinuta pe saga doar din ian 2008, dar firma a avut act si inainte de aceasta data.
Nu mai putem identifica facturile cu care au intrat acele MP sau materiale (au fost si platite deja),dar stim sigur(in urma discutiei cu administratorul firmei) ca s-au folosit pentru investitie.Investitia nu a fost inca receptionata.Daca lasam asa cu este acum ele apar ca lipsa la inventar ...
Am vrea sa le stergem din gestiuni, pozitie cu pozitie(cum putem face asta?)m si sa inregistram doar suma lor pe 231.Daca fac doar NC cu suma lor, nu-mi dispar din gestiuni...
Multumesc inca o data pentru ajutorul pe care-l oferiti cu ataa promptitudine!!!!
Am incarcat baza lor de date, lucrata pe Saga, in calc nostru.
Vrem sa curatam baza de date, la dec, pt ca apoi sa preluam doar solduri incepand cu ian 2010, deoarece sunt fff multe greseli( sit furnizori, clienti contin multe neconcordante, nu au fost inchise bine plati cu fact, etc).
De asemenea, sit stocuri, nu bate cu soldul cls 3 din balanta....
Contabilitate a fost tinuta pe saga doar din ian 2008, dar firma a avut act si inainte de aceasta data.
Nu mai putem identifica facturile cu care au intrat acele MP sau materiale (au fost si platite deja),dar stim sigur(in urma discutiei cu administratorul firmei) ca s-au folosit pentru investitie.Investitia nu a fost inca receptionata.Daca lasam asa cu este acum ele apar ca lipsa la inventar ...
Am vrea sa le stergem din gestiuni, pozitie cu pozitie(cum putem face asta?)m si sa inregistram doar suma lor pe 231.Daca fac doar NC cu suma lor, nu-mi dispar din gestiuni...
Multumesc inca o data pentru ajutorul pe care-l oferiti cu ataa promptitudine!!!!
-
todoranm769
- Mesaje: 18
- Membru din: Lun Mar 09, 2009 12:00 am
Dati-mi va rog o idee cum sa scot acele MP si mat din gestiuni, fara a genera lipsa la inventar....!
S-au inregistrat gresit pe stocuri, trebuiau duse in 231.
Daca fac doar art contabil 301=401 in rosu, cu suma lor (si apoi 231=401) , imi scade doar soldul contului, dar ele nu dispar din gestiuni...
Prin Transferuri, pot doar sa le mut in alta gestioune(nu este cazul) iar prin Operatii speciale imi genereaza articole contabile de forma 6xx=3xx.Ar fi corect sa fac apoi inreg 231=758(?) cu val lor totala? (m-am gandit la 758 ca sa anulez cheltuiala din 6xx.)..
Multumesc pt ajutor!
S-au inregistrat gresit pe stocuri, trebuiau duse in 231.
Daca fac doar art contabil 301=401 in rosu, cu suma lor (si apoi 231=401) , imi scade doar soldul contului, dar ele nu dispar din gestiuni...
Prin Transferuri, pot doar sa le mut in alta gestioune(nu este cazul) iar prin Operatii speciale imi genereaza articole contabile de forma 6xx=3xx.Ar fi corect sa fac apoi inreg 231=758(?) cu val lor totala? (m-am gandit la 758 ca sa anulez cheltuiala din 6xx.)..
Multumesc pt ajutor!
1.Materiile prime, bunurile de natura stocurilor, la o gestiune cantitativ valoric nu pot fi scoase decat prin bon de consum. deci 601=301
2.Contul 758"Altevenituridinexploatare" _Cu ajutorul acestui cont se tine evidenta veniturilor realizate din alte surse decat cele nominalizatein conturile distincte de venituri (citat din Planul deConturi).De altfel, 758 nu apare in conturile de corespondenta cu 231.
3.As inclina spre 722 "Cu ajutorul acestui cont se tine evidenta veniturilor din productia de imobilizari corporale"/costul de productie al celorlalte ic, realizate pe cont propriu precum si a investitiilor efectuate la cele existente.(Plan de Conturi)
(doar o idee)
2.Contul 758"Altevenituridinexploatare" _Cu ajutorul acestui cont se tine evidenta veniturilor realizate din alte surse decat cele nominalizatein conturile distincte de venituri (citat din Planul deConturi).De altfel, 758 nu apare in conturile de corespondenta cu 231.
3.As inclina spre 722 "Cu ajutorul acestui cont se tine evidenta veniturilor din productia de imobilizari corporale"/costul de productie al celorlalte ic, realizate pe cont propriu precum si a investitiilor efectuate la cele existente.(Plan de Conturi)
(doar o idee)
Ultima oară modificat Mar Feb 16, 2010 10:49 am de către eugen01, modificat 1 dată în total.
todoranm769 scrie: Investitia nu a fost inca receptionata.
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... mobilizari
(referitor la Contul 231)
-
todoranm769
- Mesaje: 18
- Membru din: Lun Mar 09, 2009 12:00 am
Ce parere aveti:
sa merg in Operatii speciale, sa fac operatia de "descarcare cantitate" pt fiecare pozitie care vreau sa o scot( se genereaza art de forma 6xx=3xx) iar apoi sa merg in articole contabile si sa anulez inregistrarea prin 6xx=3xx in rosu?
Apoi sa fac, tot in articole contabile 301=401 in rosu cu totalul pozitiilor scoase din gestiuni si imediat 231=401 in negru...?
Multumesc pentru sugestii
sa merg in Operatii speciale, sa fac operatia de "descarcare cantitate" pt fiecare pozitie care vreau sa o scot( se genereaza art de forma 6xx=3xx) iar apoi sa merg in articole contabile si sa anulez inregistrarea prin 6xx=3xx in rosu?
Apoi sa fac, tot in articole contabile 301=401 in rosu cu totalul pozitiilor scoase din gestiuni si imediat 231=401 in negru...?
Multumesc pentru sugestii
Nu sunt in masura sa apreciez impactul asupra situatiei contabile (pentru ca din cate inteleg e vorba de o perioada trecuta, raportata deja) dar...
1.Ca sa reglati stocurile, e corect 601=301.(Doar s-au consumat materiale).Probabil le veti scadea in asa fel incat sa corespunda inventarului de la sfarsit de an.
2.In link-ul de mai sus, e o dezbatere in care se subliniaza, ca 231 e pentru cladiri pentru care s-a semnat procesul de predareprimire, si automat trebuie calculata amortizarea.Nu e cazul dvs., cred ca mai corect e in 212 -Constructii valoarea constructiilor realizate din productie proprie)
3.Nu cred ca 401 mai trebuie "amestecat"...facturile au venit au fost platite sau nu...nu conteaza.(Daca imobilizarea era efectuata de catre terti atunci se folosea 404, dar...e realizata in regie proprie, asa am inteles)
4.La acest gen de inregistrari, cred ca ar trebui luata in considerare si problema TVA .
Imi pare rau, dar experienta mea la atata se limiteaza...
1.Ca sa reglati stocurile, e corect 601=301.(Doar s-au consumat materiale).Probabil le veti scadea in asa fel incat sa corespunda inventarului de la sfarsit de an.
2.In link-ul de mai sus, e o dezbatere in care se subliniaza, ca 231 e pentru cladiri pentru care s-a semnat procesul de predareprimire, si automat trebuie calculata amortizarea.Nu e cazul dvs., cred ca mai corect e in 212 -Constructii valoarea constructiilor realizate din productie proprie)
3.Nu cred ca 401 mai trebuie "amestecat"...facturile au venit au fost platite sau nu...nu conteaza.(Daca imobilizarea era efectuata de catre terti atunci se folosea 404, dar...e realizata in regie proprie, asa am inteles)
4.La acest gen de inregistrari, cred ca ar trebui luata in considerare si problema TVA .
Imi pare rau, dar experienta mea la atata se limiteaza...
-
todoranm769
- Mesaje: 18
- Membru din: Lun Mar 09, 2009 12:00 am
Eugen01 apreciez orice ajutor si multumesc mult pt toate interventiile.Nu am foarte multa experienta si tocmai de aceea ma consult cu voi, care dovediti ca stiti mult mai mult!
Situatia este: s-au facut imbunatatiri, reparatii ,amenajari la hale existente( s-au consumat adezivi gresie, boltari, diluant , lac, tigla, etc).Fcturile de intrare mp si mat au fost inreg 3xx=401, dar ele se refereau la acele imbunatatiri, reparatii ,amenajari si ma gandesc ca trebuiau inreg 231=401...urmand ca ulterior, valoarea lui 231 sa creasca val cladirii (212=231).Am zis bine pana aici?
1.Ca sa reglati stocurile, e corect 601=301.(Doar s-au consumat materiale).Probabil le veti scadea in asa fel incat sa corespunda inventarului de la sfarsit de an.
Vreau sa le scad prin operatii speciale.
2.In link-ul de mai sus, e o dezbatere in care se subliniaza, ca 231 e pentru cladiri pentru care s-a semnat procesul de predareprimire, si automat trebuie calculata amortizarea.Nu e cazul dvs., cred ca mai corect e in 212 -Constructii valoarea constructiilor realizate din productie proprie)
De ce nu e cazul meu...? receptia nu s-a facut deoarece se mai lucreaza inca, cand se va receptiona se va face 212=231 si se va amortiza.Unde gresesc..?
3.Nu cred ca 401 mai trebuie "amestecat"...facturile au venit au fost platite sau nu...nu conteaza.(Daca imobilizarea era efectuata de catre terti atunci se folosea 404, dar...e realizata in regie proprie, asa am inteles)
Dar cum sa trec atunci din 3xx, in 231?
4.La acest gen de inregistrari, cred ca ar trebui luata in considerare si problema TVA .
in ce sens?
scuze pt bataia de cap si multumesc mult!
Situatia este: s-au facut imbunatatiri, reparatii ,amenajari la hale existente( s-au consumat adezivi gresie, boltari, diluant , lac, tigla, etc).Fcturile de intrare mp si mat au fost inreg 3xx=401, dar ele se refereau la acele imbunatatiri, reparatii ,amenajari si ma gandesc ca trebuiau inreg 231=401...urmand ca ulterior, valoarea lui 231 sa creasca val cladirii (212=231).Am zis bine pana aici?
1.Ca sa reglati stocurile, e corect 601=301.(Doar s-au consumat materiale).Probabil le veti scadea in asa fel incat sa corespunda inventarului de la sfarsit de an.
Vreau sa le scad prin operatii speciale.
2.In link-ul de mai sus, e o dezbatere in care se subliniaza, ca 231 e pentru cladiri pentru care s-a semnat procesul de predareprimire, si automat trebuie calculata amortizarea.Nu e cazul dvs., cred ca mai corect e in 212 -Constructii valoarea constructiilor realizate din productie proprie)
De ce nu e cazul meu...? receptia nu s-a facut deoarece se mai lucreaza inca, cand se va receptiona se va face 212=231 si se va amortiza.Unde gresesc..?
3.Nu cred ca 401 mai trebuie "amestecat"...facturile au venit au fost platite sau nu...nu conteaza.(Daca imobilizarea era efectuata de catre terti atunci se folosea 404, dar...e realizata in regie proprie, asa am inteles)
Dar cum sa trec atunci din 3xx, in 231?
4.La acest gen de inregistrari, cred ca ar trebui luata in considerare si problema TVA .
in ce sens?
scuze pt bataia de cap si multumesc mult!
Daca investitia este realizata in regie proprie se fac urmatoarele inregistrari:
In cursul lunii:
6021=3021
641=421
iar la sfarsitul lunii:
231=722 cu valoarea materialelor, salariilor inclusiv contributiile, etc.pt. realizarea investitiei.
La terminarea investitiei:
212=231 receptia finala si darea in functiune a investitiei.
Din acest moment incepe amortizarea lunara a investitiei.
In cazul de fata, eu as propune sa se dea in consum,in decembrie, toate materialele consumate 601/602=301/302 si si inregistrarea investitiei neterminate 231=722 cu valoarea materialelor plus ceva salarii. Eu consider ca este corect asa, desi ar fi trebuit date in consum materialele luna de luna.
Este o parere.
In cursul lunii:
6021=3021
641=421
iar la sfarsitul lunii:
231=722 cu valoarea materialelor, salariilor inclusiv contributiile, etc.pt. realizarea investitiei.
La terminarea investitiei:
212=231 receptia finala si darea in functiune a investitiei.
Din acest moment incepe amortizarea lunara a investitiei.
In cazul de fata, eu as propune sa se dea in consum,in decembrie, toate materialele consumate 601/602=301/302 si si inregistrarea investitiei neterminate 231=722 cu valoarea materialelor plus ceva salarii. Eu consider ca este corect asa, desi ar fi trebuit date in consum materialele luna de luna.
Este o parere.
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... mobilizari
aha deci e modernizare!!!!
1.Despre OperatiiSpeciale cititi in Manual Saga.Nu sunt in masura sa-mi dau cu parerea.
2.Deja v-am citat mai sus.(acum imi e clar ca e vorba de o modernizare a unei imobilizari )
3.In ecranul de imobilizari aveti in partea de jos o fereastra unde se introduc modernizarile.Mai multe amanunte in link-ul de mai sus.
4.Nu am siguranta altor colegi cand e vorba de legislatie, dar intr-un manual de Contabilitatea Financiara Societatilor comerciale (editie 2006)am citit urmatoarele :"Aceasta operatiune de modernizare este asimilata intrarii de imobilizari din productia proprie.Potrivit reglementarilor privind TVA, productia de imobilizari reprezinta o livrare a societatii catre sine si de regula aceasta livrare e pasibila de TVA" (cei drept exemplul din carte se refera la imbunatatiri la aparatura de birotica).
Cele de mai sus sunt doar simple pareri (ale mele), nu sunt in masura sa spun si daca sunt corecte.
aha deci e modernizare!!!!
1.Despre OperatiiSpeciale cititi in Manual Saga.Nu sunt in masura sa-mi dau cu parerea.
2.Deja v-am citat mai sus.(acum imi e clar ca e vorba de o modernizare a unei imobilizari )
3.In ecranul de imobilizari aveti in partea de jos o fereastra unde se introduc modernizarile.Mai multe amanunte in link-ul de mai sus.
4.Nu am siguranta altor colegi cand e vorba de legislatie, dar intr-un manual de Contabilitatea Financiara Societatilor comerciale (editie 2006)am citit urmatoarele :"Aceasta operatiune de modernizare este asimilata intrarii de imobilizari din productia proprie.Potrivit reglementarilor privind TVA, productia de imobilizari reprezinta o livrare a societatii catre sine si de regula aceasta livrare e pasibila de TVA" (cei drept exemplul din carte se refera la imbunatatiri la aparatura de birotica).
Cele de mai sus sunt doar simple pareri (ale mele), nu sunt in masura sa spun si daca sunt corecte.