Sold final credit la 4423 cu minus

[spitzelr119]

Am urmatoarea situatie:la finalul lunii decembrie in balanta aveam sold final credit la contul 4423 suma de 102.25 dar in decont suma este rotunjita la 103.Am platit TVA 103,dar cand am inregistrat plata in contabilitate mi-a ramas la balanta sold final credit la 4423 , -0.75 ceea ce era si normal. Mentionez ca depun decontul trimestrial.Cum ar trebui sa procedez sau ce nota contabila ar trebui sa fac sa imi ramana sold 0.Va multumesc pt.raspuns si-mi cer scuze daca nu am formulat bine intrebarea.

[tudosea167]

Dar de ce vrei sa fie 0 soldul? O sa se regleze in lunile urmatoare.
Tot timpul vor aparea diferente din rotunjiri, eventual poti face o reglare la sfarsitul anului.

[spitzelr119]

Multumesc foarte mult de raspuns,ma gandeam sa nu fie vre-o problema in caz de control.Si la sfarsitul anului daca se intampla sa imi ramana tot sold cum ar trebui sa fac????Multumesc

[tomac]

Regularizati soldul lui 4423 sau 4424 dupa caz, la fiecare inchidere de TVA, in asa fel incit soldul acestor conturi sa fie cel din decont. Regularizarea se face prin corespondenta cu 473, al carui sold la finele anului, provenit din astfel de regularizari se va inchide prin 6588 sau 7588, dupa caz.
Astfel, daca la inchiderea lunii decembrie, cind s-au inchis conturile de TVA, soldul contabil era 102.25 si in decont rezulta 103, trebuia sa faceti 473=4423 cu suma de 0.75 lei. Iar, la finele anului 6588=473 cu suma de 0.75 lei

[spitzelr119]

Multumesc foarte mult pt.raspuns.