ERORI CONTABILE

[dobrescug]

Am mare nevoie de ajutorul vostru! Am facut o greseala si nu stiu cum s-o repar. Anul trecut am avut o sponsorizare de 1.200 RON pe care am inregistrat-o pe 6582. Cand am calculat impozitul pe profit, am calculat cifra de afaceri inmultita cu 0.3% si mi-a rezultat 4.317 RON si impozitul inmultit cu 20 %, rezultatul fiind 12.476.45. Deci, indeplineam cele 2 conditii. Pana aici , totul OK. Problema este ca, in loc sa deduc numai 1.200 RON, eu am scazut 4.317 si, evident am declarat mai putin in D101 si in bilant. Intrebarea mea este daca e corect sa fac urmatoarele inregistrari:
691=1174
1174=441 (cu suma de 4.317 sau din 4.317 scad 1.200 si inregistrez numai diferenta) ?
Sau, poate imi spuneti voi cum sa fac pentru ca alta varianta nu stiu.

Va multumesc anticipat!

[tomac]

E suficient 1174=4411
Și, normal, refacerea D101 pentru 2009.

[juncl335]

Dupa depunrea bilantului 2o1o,am observat ca nu sa calculat reevaluarea la leasing. Am refacut
D101 si notele contabile:167.4=1174 2085 si 1174=441 267 ,unde rezulta un sold creditor de
1818

Saptamana trecuta am fost la finante petru cerere certificat fiscal ,la verificare a observat ca suma din del.101 pe anul 2010 ,nu este egala cu bilantul,este o diferenta de 267 de lei,care se vede mai prin nota contabila. si ma pus sa fac o decl.ca se va corecta la depunerea bilantului 2011 prin nota 1174-121 267. ( MIE NU MI SE PARE CORECT INREGISTRAREA)



CORECT ar trebui sa fac: odata 1171 = 1174 267 si 1174 = 1171 2085 ,aceste se fac in dec? sau in ianuarie prin AGA.

mentinoez ca in 1171 am profit nerapartizat.de 5000

[tomac]

Nota contabilă indicată de cei de la finanțe este profund eronată și nu are nicio logică.
Ceea ce ați înregistrat deja este suficient.
Nu are cum să fie egală suma din D101 cu bilanțul în situația în care ulterior depunerii acestuia, găsesc o eroare contabilă ce îmi afectează veniturile sau cheltuielile și refac D101. Dar, o astfel de situație e prea mult pentru unii funcționari din ANAF.