impozit pe profit

[evat17]

Am o mica problema impozitul contabilizat ce apare pe balanta nu este egal cu impozitul datorat ce trebuie sa am pe declaratie 100 , si nu gasesc greseala, dar este undeva,
va rog sa-mi ajutati
Cum vad vine problema din 30.06.2010 ,

[scortarum819]

cand ai inchis luna Iunie, ai validat calculul impozitului pe profit inainte de a inchide veniturile/cheltuielile si apoi luna ?

[coatuc]

Va rog o parere despre calcul imp prof trim 3:

- trim 1: imp prof 4000 decl si platit
- trim 2 : imp prof cumulta 7000 (decl si neplatit 3000)
- trim 3: im prof cumulat 5000 (pana la 30.06.2010 s-a decl 7000 si s-a platit 4000)

Deci la 30.09.2010 ar tb sa inregiostrez -2000 pe chelt de imp prof si sa ramana diferenta de plata 1.000.(difer de la trim 2 care s-a declarat si nu s-a platit)

Imp minin ar tb sa fie 550/ trim.

Itrebarea mea e ce declar in decl 100 si cat tb sa platesc?

Multumesc!!

[butnarur]

..........sa ramana diferenta de plata 1.000.(difer de la trim 2 care s-a declarat si nu s-a platit)

3.000 ron este obligatia de plata la 30.06.2010, obligatie care ramane valabila...iar pt acesti banuti aveti calculate accesorii .Regularizarea impozitului pe profit se face in D101

Imp minin ar tb sa fie 550/ trim.
Itrebarea mea e ce declar in decl 100 si cat tb sa platesc?

pt trim III se declara si se plateste impozit min 550

asteptam si alte opinii!

[eugen01]

http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?f=1&t=13033
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?f=8&t=12966
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?f=10&t=12812

1.Despre regularizari si generare accesorii...OK ..no doubt!
2.Despre Trim III...er....nu imi e clar modul e calcul...plus ...treapta de incadrare...

[coatuc]

Treapta de incadrare e prima transa :550/trimestru (2200 im anual).
Da este adevarat ca mi se calculeaza penalizari pt ce na-m platit la termen ok.
dar eu am asa: trim 1: 691 =441 4.000 lei (platit in l. august fara accesorii)
trim 2 cumullat 7.000 . Se inreg 691 = 441 3.000 lei (neplatit pana la 25 oct)
trim 3 cumulat 5.000 lei. Ar tb sa inreg 691 =441 - 2.000 lei.

dar daca fac calculul 5.000 - 4.000 (decl si platit) - 3.000 (decl si neplatit)= -2.000 lei ar trebui sa ma incadrez la impozitul minim nu? Adica declar si inregistrez 691 = 441 550 lei.

Si reglarea pe cumulat se va face le decembrie 2010.

Aveti si alte opinii? Nu sunt prea sigura ca e corect asa.

[stoicat]

D100 la 30.09.2010 v-a fi :
-rd.1-datorata .............0
-rd.1.1 impozit minim...550
-rd.2 -de plata ..........550

Se inregistreaza si se plateste pt.tr.III .691- 441 =550
Inregistrearea impozitului pe tr.I si II ramane nemodificata ,mai trebuie sa platiti dif.impozit tr.II.de 3000 + accesorii.
Regularizarea imp. pe profit pe perioada 01.01.2010-30.09.2010 se va face prin D101 pana in 25 feb 2011,daca bine retin.

[coatuc]

Multumesc tuturor pentru raspunsuri!