Forum SAGA

contul de finantare 770 se inchide la sfarsitul lunii prin ct de disponibil la trezorerie 5211. Institutiile publice deruleaza fondurile prin Trezoreria Statului prin intermediul contului 5211 si nu prin 5121 care este contul de disponibilitati la bancile comerciale.
Ptr a incheia polemica e ultimul mesaj la care iti raspund pe aceasta tema.

draga Ionetei153, cred că e foarte important să ne spui dacă eşti alimentat de ordonatorul de credite cu ordin de plata sau cu dispoziţie bugetară...

Eu sunt Institutie de invatamant,am calitatea de ordonator tertiar si primesc banii de la primarie prin deschidere de credite.
Lucrez cu Saga B si lunar cand fac inchiderea prin program conturile din clasa 600 si 700 se inchid automat prin 121.
Cind merg la ,, rapoarte,, si fac situatia cu executia contului programul recunoaste ca si conturi de plati numai pe cele din 5121.,deoarece in planul de conturi numai acestea sunt denumite ,,conturi de disponibil si de trezorerie,,.
Alte conturi din clasa 521 , 522 , 525 etc sunt denumite doar ,,disponibil....,, fara cuvantul,,conturi,, si din aceasta cauza la redactarea situatiei executiei contului de plati din program nu sunt recunoscute ca si conturi de plati din trezorerie.Din aceasta cauza am ales calea ca sa alimentez pe 5121 din 7702, sa fac toate platile din 5121 iar 7702 sa se inchida automat prin 121.
Sustin faptul ca trebuie facuta deosebire intre 5121 care este denumit ,,cont de dispon.la trezorerie,, si 521 ,522, 525,etc care sunt ,,disponibilitati..,,care nu sunt rulate,si in care avem doar niste fonduri la dispozitie. Ce ziceti?
De la trezorerie primesc extrasele in care vad:intrarile de sume,platile si soldul la fiecare cont in parte

In ce priveste pe dl.(d-na) ,,paidola,, :daca te plictisesti ori nu ai rabdare sa duci o dezbatere pana la capat mai bine nu intra in discutie.Consider ca acest forum a fost creat sa ne fie util,nu sa ne aratam ca unii suntem mai destepti ca altii.Dezbatand si despicand firul in 4 cu cati mai multi parteneri de discutie putem sa ajungem la un rezultat.Ce vrei sa sugerezi ,ca tu esti ,,superinstruit,, si eu greu de cap?

Probabil tu la conturi automate din configurare institutii ai trecut la banca 5121 si nu 770... si de asta la executia bugetara iti preia sumele din 5121 si nu din 770... cum ar fi corect. In executie trebuie sa-ti apara rulajele efectuate la clasele 6 si 7. Ai trebui sa te uiti si pe transpunerea soldurilor conturilor la 31.12.2005 in noul plan de conturi, din OMFP 1917/2005. Contul 5121 se foloseste doar daca ai conturi deschise la banci comerciale. Daca ai avea, oricum acestea se prind la alt capitol bugetar si la venituri proprii, nu la alocatii bugetare.
Sunt curios ce ai tu la intrari in extrasul de cont, la conturile de plati 770... . Aici iti apar sume la intrari doar daca ai avea depuneri din caserie sau ti-au virat sume unitati care au datorii la tine (de ex. o chirie). La mine, pe extras, imi apar:
- rulaj zi, cu platile din ziua respectiva, pe debit;
- total sume, cu totalul platilor efectuate pana in ziua respectiva, cu sume doar pe debit, pe credit 0; daca as avea intrari, mi-ar aparea sume si pe credit;
- sold final, care este egal cu total sume, cu sume tot pe debit, credit 0;
- total dec.cred., cu sume pe credit = cu totalul deschiderilor de credite efectuate de ordonatorul principal;
- disponibil, cu sume pe credit, cu diferenta dintre total desc.cred. si soldul final.
Apropo, cu conturile 521...... lucreaza doar ordonatorul principal de credite (primaria sau isj), nu noi.

Corect ceea ce spune Balani430, acolo la conturi automate unde este 5121 trebuie sa pui 770, si va fi totul OK, îmi pare rău să-ţi spun dar inregistrarea ta 5121-770 pe care o faci cand îţi intră banii în cont nu e în regulă, nu prea-mi dau seama cum ai făcut la bilant de ţi-a iesit bine. Cum bine ai spus şi tu banii din conturile de finatare bugetara de la Trezorerie poţi doar sa dispui de ei dar ai tot ai ordonatorului pricipal de credite sunt, el poate sa-ţi retraga fondurile oricand fara acordul tău. Vorbesc din proprie expeirenta, am facturat niste produse sigur ca am bani în cont şi cand am ajuns la Trezorerie mi-au spus ca, Consiliul Judeţean mi-a retras fondurile... Cand am trecut la noul plan de conturi, inţial aşa am făcut si eu... dar am fost la niste cursuri de pefectionare si acolo ni s-a explicat mai delaliat funcţiunea contului 770. Sper sa fi fost de ajutor. Succes!

In sfarsit,de la ,,balani 430,,am aflat ceva nou,faptul ca in configurare pot sa modific conturile automate si in loc de 5121 sa scriu 770... .
Dar daca fac acest lucru, va trebui sa modific si natura contului 770 din cont de pasiv sa-l fac cont de activ ori bifunctional,ceea ce nu este normal.
Deasemenea,la conturi aotomate la configurare,clasa 7 este considerata cont de venituri si la inchiderea automata se inchid prin 121.
Daca folosesc 5121 ( ori alt cont) eu debitam 5121 si creditam 7702.Daca voi folosi 7702 inloc de 5121 ,atunci cind primaria ma va finanta nu pot sa fac 7702 = 7702 .
Deci, admit sa modific si sa scot din uz contul 5121,dar ce cont pun in locul lui ,si ce cont sa folosesc pe credit atunci cin primesc finantare de la primarie.Repet:eu sunt un liceu,sunt ordonator tertiar,finantat de la buget.local-primaria.Apropo de planul de conturi:eu nu posed decat planul de conturi din program.Poate cineva spune o adresa de unde sa iau planul de conturi bugetar actualizat,daca se poate si cu exemple de debitare-creditare a conturilor.Si inca ceva:la configurare este mentiunea ca schimbarea conturilor automate sa se faca doar cu avizul administr.de program.De aici eu desprind concluzia ca daca ei au configurat programul asa cum am lucrat eu ,adica cu 5121 la conturi de banca si cu clasa 7 la venituri,inseamna ca stiu ei de ce.Doar au facut un program ptr bugetari,nu ?

In locul contului 5121 folosesti 7702... si atat . Nu inteleg de ce trebuie sa modifici functionarea contului 7702, aici ai sa ai numai platile efectuate si inchiderea contului prin 121. Pentru creditele primite de la ordonatorul principal faci doar 8062.10(20, etc)=999 (acest cont il creezi tu). Citeste in forum la SagaB ca am mai povestit despre asta.
Majoritatea chestiilor din program poti sa le modifici dupa specificul tau. Trebuie sa mai adaugi si conturi (4373, 6456, 121.01.02, 117.01.02, 117.01.10, etc). Inainte sa te apuci sa lucrezi in program trebuie sa-l configurezi dupa specificul tau, eu asa am facut. Vezi si partea de salarii.
Programul este facut pt bugetari, dar multe chestii sunt configurate pt soc. com. De exemplu, noi nu lucram cu tva, dar exista in program. Eu banuiesc ca softul este cam acelasi cu SagaC, fiind modificat planul de conturi si adaugate articolele bugetare si alte chestii. Tu schimba linistit conturile ca nu se intampla nimic.
Apropo de ce ti-am scris dimineata, daca ai chirii la intrari in 7702... nu ar fi corect, acestea sunt venituri proprii si apar in alt cont 561(sau 2).
Legislatia o gasesti pe www.mfinante.ro, ai in meniul din stanga "legislatie", se deschide o pagina de pe site-ul anaf si, tot in stanga, ai o eticheta cu "reglementari contabile". Aici gasesti tot ce-ti trebuie, OMFP 1917/2005, modificarile si completarile lui, normele aparute de inchiderea a exercitiului financiar, de intocmire a situatiilor financiare, anexe la bilant, etc.

ptr. balani 430

Te rog sa-mi dai adresa ta de e-mail.Apropo:am mers la adresa aceea de site la mfin.ro - legislatie si imi da ,,eroare-not fond...

Nu dai clic in fereastra de la forum pe adresa, o scrii tu in browserul de internet. Este site-ul oficial al Ministerului Finantelor. Poti sa dai o cautare si pe google, dupa minister.
www.mfinante.ro