intrebarea mea este urmatoarea:
-in trim I 2009 am impozit pe profit datorat si platit 3.170 lei
-in trim II -pierdere -impozit minim constituit si platit 1.433 lei
-in trim III-pierdere-impozit minim constituit si platit 2.150 lei
-in trim IV-profit-impozit aferent trim IV- 2.740 lei
Cum se calculeaza si se regularizeza impozitul aferent anului 2009?
vreu sa depun declaratia 101 pana la 25.02.2010 deoarece in declaratia 100 pe trim IV -nu am declarat impozit pe profit.
-forfetarul pe 8 luni este de 5.733 lei-si pana in prezent eu am achitat 6.753 lei.
va multumesc,
regularizare impozit profit 2009
Re: regularizare impozit profit 2009
Prin intocmirea D 101 :mursani scrie: Cum se calculeaza si se regularizeza impozitul aferent anului 2009?
,
-va calculati , dupa metoda clasica ,impozitul pe profit pe anul 2009
-va calculati impozitul datorat pe tr.IV
- va calculati rezultatul din regularizare (impozit pe profit datorat final sau impozit pe profit de recuperat),ce se inregistreaza in dec.prin articolul contabil 691=441 cu suma in plus ,daca datorati ,sau minus daca aveti de recuperat.
Aici gasiti instructiuni de completare a D101
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?t=9631
am un caz concret privind regularizarea imp.profit si am un schimb de opinii cu un coleg de breasla, cu care de dimineata nu ajungem la un numitor comun nicicum , asa ca ingaduiti-mi sa va cer o parere ( nu avem treaba cu imp.minim deoarece imp.profit este cu mult mai mare)
imp.profit trim I 12.542 declarat si achitat
imp.profit trim II 10.112 declarat si achitat
imp.profit trimIII 15.617 declarat si achitat
imp.profit trim IV 15.617 (declarat prin Decl.100 la nivelul trim III), decl.depusa pe 15.01.2010 si achitat pe 18.01.2010
imp.profit trim IV in urma calculelor a rezultat 20.356
la regularizarea imp.pe profit in decl.101 pana la 25.04.2010, daca presupunem ca nu se reuseste achitarea dif.de imp.pe profit de 4.739 pana la 25.04.2010, penalitatile de intarziere pt.aceasta suma( 4.739) vor fi calculate dupa scadenta datei de 25.04.2010, sau de la 25.01.2010?
eu zic ca in cazul neplatii pana la 25.04.2010, penalitatile decurg dupa aceasta data...
imp.profit trim I 12.542 declarat si achitat
imp.profit trim II 10.112 declarat si achitat
imp.profit trimIII 15.617 declarat si achitat
imp.profit trim IV 15.617 (declarat prin Decl.100 la nivelul trim III), decl.depusa pe 15.01.2010 si achitat pe 18.01.2010
imp.profit trim IV in urma calculelor a rezultat 20.356
la regularizarea imp.pe profit in decl.101 pana la 25.04.2010, daca presupunem ca nu se reuseste achitarea dif.de imp.pe profit de 4.739 pana la 25.04.2010, penalitatile de intarziere pt.aceasta suma( 4.739) vor fi calculate dupa scadenta datei de 25.04.2010, sau de la 25.01.2010?
eu zic ca in cazul neplatii pana la 25.04.2010, penalitatile decurg dupa aceasta data...