clienti neaincasati de 3ani

[fodors385]

Spuneti-mi va rog cum inregistrez clientii neincasati de 3 ani(clienti in faliment),si daca se pot trece pe cheltuieli deductibile.

[fodors385]

sa ma explic ca nu m-a inteles nimeni.
CAZUL 1
-in 2007 s-a facturat unui client
4111=% 11 900
707 10 000
4427 1900
clientul respectiv este inchis ,faliment.Nu s-a constituit provizion, cum sting aceasta suma dupa 3 ani
4118=4111 11900
654=4118 11900(ch deductibila)

CAZUL2
-in 2009 s-a facturat unui clinet
4111=% 37200
707 30000
4427 7200
clinetul este in procedura de faliment,ne-am inscris la masa credala( sigur nu sunt sanse de recuperare )si asteptam hotararea judecatoreasca Cum procedez?

4118 =4111 37200
6814=491 37200(ch deductibila)

iar cand primim hotararea judecatoreasca

491= 758 30000 impozabil

% =4118 37200
654 30000(deductibil)
4427 7200

va rog sa-mi spuneti cum este corect vreau sa inchid si eu luna.

[tomac]

Ba da, ai fost înțeles/înțeleasă. De altfel o astfel de discuție a mai fost pe forum.
Observații:

Cazul 1
654=4118 nu e neapărat deductibilă.Poate fi integral nedeductibilă fiscal.
Criteriile sunt la art.21 alin.2 lit.n din CF

Cazul 2
6814=491 nu e deductibilă integral. Poate fi deductibilă o parte. Vezi art.22 alin.1 lit.c din CF
Pe cale de consecință nici 491=7814 (incorect 491=7588) nu va fi venit impozabil decât în limita a ceea ce a fost deductibil la constituire.

În ambele cazuri, dacă cheltuiala e deductibilă, se face și ajustarea TVA, pe costuri, în 654 înregistrându-se cheltuiala în sumă netă.

În rest e ok.

[fodors385]

nota 4118=411 se face manual sau din iesiri folosind butonul incasare?

[tomac]

Indiferent.

[paladec969]

Buna ziua,
Am si eu un caz asemenator, dar pentru care nu a fost constituit provision la timpul potrivit, iar acum am primit hotarire judecatoreasca "Inchidere procedura faliment" pentru clientul respectiv.
..pot proceda astfel ?
- suma restanta este constituita din mai multe facturi cu 19% TVA=> sold D la 4111.analitic= 4306.05
1- factura in rosu cu 19% TVA (soft-ul de facturare fiind altul nu Saga, trebuie sa scad valoarea clientilor neincasati)

2- in baza facturii:(operatii ce urmeaza a fi facuta manual, in articole contabile)
4118.analitic = 4111.analitic 4306.05
3- 654 = 4118 3618.53
4427 = 4118 687.52

sau pot inregistra direct:
654 = 4111.analitic 3618.53
4427 = 4111.analitic 687.52

cum este corect ?

Va multumesc anticipat pt raspuns

[licav804]

va rog sa-mi spuneti cum este corect vreau sa inchid si eu luna.
.....
nota 4118=411 se face manual sau din iesiri folosind butonul incasare?

un multumesc ar fi fost potrivit....
specificati domnilor...care nu intelegeti... si intaziati cu raspunsul... ca eventualele raspunsuri, de la eventualii cunoscatori binevoitori, care activeaza pe forum, nu intra in pretul platit de catre utilizatorul soft-ului SAGA si ca acest ajutor ar merita un multumesc.
Daca se doreste exercitarea drepturilor stipulate in contractul cu Sagasoft, se vor contacta telefonic sau prin e-mail, reprezentantii acestei firme. Ma tem insa, ca si acestora ar fi placut sa le multumim dupa ce primim ajutor chiar daca este dreptul nostru.
Parerea mea...

[tomac]

@paladec
Da, faceți factură pentru ajustare. Introduceți factura pe ieșiri în SAGA punând la cont 654. Dacă nu ați trecut suma în 4118, acum nu mai este cazul să o treceți. Validați ieșirea și se va prelua corect în jurnale. În decont va trebui să puneți suma respectivă, manual, pe rubrica de regularizări.

@licav
Nu era cazul să interveniți, mai ales pe un subiect din februarie.

[paladec969]

Va multumesc mult pentru ajutor tomac... stiam eu ca aici pe forum gasesc ajutor

[apostus]

@paladec
În decont va trebui să puneți suma respectivă, manual, pe rubrica de regularizări.

Buna seara!Se pune suma totala sau doar TVA-ul?

[apostus]

Si daca se poate inca o intrebare?Si in cazul in care clientii nu sunt in faliment dar nu se pot recupera banii de la ei tot asa se procedeaza?

[gramac921]

Regularizari taxa colectata din Decontul de TVA are 2 coloane : Valoare si TVA. ( se completeaza ambele coloane).

[apostus]

multumesc!Ma gandeam ca sunt si clienti externi care nu au tva,dar in fine,un gand de-al meu:)

[gramac921]

la aia externi nu ai ce regulariza la TVA , doar daca le-ai facturat cu TVA .

[promovest96]

Buna

Termenul de prescriptie la clientii neincasati este de 3 ani?

Multumesc!