despre impozitul pe profit

[amarieic160]

daca in urma declaratiei 101 depusa pana pe 15 mai 2007 am o diferenta in minus la impozitul pe profit, in sensul in care am platit mai mult, fac o nota contabila inversa?, de gen 441=691?????

[septimiuv]

nota trebuie 691=4411 cu minus dar trebuia facuta anul trecut in decembrie ca era cheltuiala aferenta lui 2006

[serbanm815]

daca ai platit in plus la impozit ,nu-i problema pt.ca ramane sold debit la 441 si o sa platesti mai putin la trimestru : numai ca , impozitul declarat prin dec.101 trebuie sa fie acelasi cu rulajul ct.691 la balanta din decembrie.

[chirac]

nota contabila pe care trebuie sa o faci acum anul acesta este 1171=4411 cu semnul minus daca se micsoreaza impozitul, asta in cazul in care profitul nu este repartizat!

[davidb107]

Am o situatie asemanatoare, in sens ca, FAPTIC, am platit in plus 576 lei in 2008, iar exercitiul l-am incheiat pe pierdere 80000 lei. La sept 2009 eram pe profit, impozitul aferent fiind 1080 Ron,pe care l-am platit, mai putin cei 576 Ron.
Pana aici toate bune.
SCRIPTIC, situatia contului e varza: in sensul ca am preluat cu sold inceput de an 186 debitor, care nu stiu de unde provine, probabil s-a platit de de doua ori, in loc de ceva contributie... in fine.
In balanta e cam asa:
-Sold incep an : deb 186
-Rulaje perioada : deb 0 cred 1080
-Sume totale : deb 903 cred 1797
-Sold final: cred 894

Urmeaza in oct. 4411=5311 504Ron
Ce fac sa nu mai am sold la 4411?
Fac 4411=1171? Cu cat?

Va rog, daca are careva rabdarea, sa ma ajute cu o lumina!

[tomac]

Sa verifici cit trebuia declarat si cit s-a declarat la finante. Fa un punctaj cu fisa pe platitori. Poate s-a omis contabilizarea unei plati, sau poate datoria este reala si chiar datorezi banii aia.

[davidb107]

Am verificat la vremea respectiva si figuram ca am declarat si platit in plus 576 Ron, chiar fata de la adm financiara mi-a facut foaia de varsamant cu diferenta. Asadar?....

[tomac]

4411=1174 cu 390 lei

[davidb107]

Multumesc, foarte promt!

[davidb107]

Si totusi, revin. Raman totusi cu sold inceput an debit 186 Ron, care imi denatureaza soldul final 4411 creditor. Intrebarea e ce fac cu cei 186?

[tomac]

Se face reglarea in functie de soldul final. Daca v-ati punctat cu cei de la finante, si soldul final nu trebuia sa fie 894 ci suma achitata, atunci regularizarea se face cu suma si cu nota contabila din postul meu anterior.

[davidb107]

Am gresit, inca o data scuze, era bine cum ati spus, nu trebuia sa ma indoiesc...

[stoicat]

(3) Pentru trimestrul IV, contribuabilii prevazuti la art.34 alin. (1) lit. b) din Legea nr.571/2003, cu modificarile si completarile ulterioare, completeaza in formular, pentru impozitul pe profit, o suma egala cu impozitul calculat si evidentiat pentru trimestrul III al aceluiasi an fiscal, in conformitate cu prevederile art.34 alin. (10) din lege.
Pentru trimestrul IV 2009 in formular, la randul1 "Suma datorata" se va prelua suma inscrisa la randul 2 "Suma de plata" din declaratia pentru trimestrul III 2009.
ATENTIE! Randul 1.1 "Impozit minim" din formular nu se completeaza pentru trimestrul IV.
Contribuabilii prevazuti la art.34 alin. (1) lit. b) din Legea nr.571/2003, cu modificarile si completarile ulterioare, care definitiveaza pana la data de 15 februarie inchiderea exercitiului financiar anterior, nu completeaza formularul pentru impozitul pe profit pentru trimestrul IV, in conformitate cu prevederile art.34 alin. (11) din lege.

OPANAF nr.1290/ 26.06.2009
pentru modificarea OPANAF nr.101/2008 privind aprobarea modelului si continutului
formularelor utilizate pentru declararea impozitelor, taxelor si contributiilor
cu regim de stabilire prin autoimpunere sau retinere la sursa

[nicolescus]

Buna seara. Am si eu oproblema daca ma puteti ajuta. Contabila nu si-a primit banii cateva luni si nu a mai depus declaratiile din iulie la financiar, dar nici nu vrea sa ii dea actele. Am luat o fisa pe platitor si la impozitul pe profit aparem ca am declarat in primul trimestru 4233 ron, in al doilea 3081 ron, societatea fiind pe profit in ambele trimestre. Numai ca in balanta de la iunie 2009 eu am sold creditor 441 cu 14809 ron. Deci nu bat cu fisa pe platitor in care figurez cu 7314 ron de plata. Ce este de facut? La trimestrul 3 societatea este pe pierdere.