calcul bonificatie imp microintreprindere

[floreant]

Buna ziua
In balanta am in credit cont 4418 impozitul microintreprindere de plata ( impozitul micro diminuat cu cost casa de marcat)
Este corect sa se aplice procentul de reducere cf oug 153 la impozitul microintreprindere nediminuat cu costul casei de marcat.
Saga asa calculeaza,dar intreb pentru siguranta

[poienariur974]

La calculul bonificatiei conf OUG 153,in programul SAGA, am constat urmatoarele:
-procentul de bonificatie este calculat corect,in cazul meu 12%
- daca aplic acest procent la impozit datorat pe anul 2021 calculul este diferit de cel calculat de mine;
exemplu:impozit datorat 9077 lei x12%=1089 lei bonificatie si in program calculeaza 1829 lei
- daca incerc sa inlocuiesc val.de 1829 lei cu cea care cred eu ca e corecta,adica 1089 lei,nu ma lasa .
Va rog sa ma ajutati si sa-mi spuneti la ce gresesc eu.
Va multumesc!

[floreant]

Actualizati programul
Saga calculeaza corect.
Terminati totul.
Dati validare calcul impozit venit.dati inchidere chelt+venituri.
Stabiliti suma totala a impozitului pe venit microintreprindere datorat in cele 4 trimestre(nu cel de plata din trimestre) .
Mergeti si vedeti acum procentul de bonificatie si-l aplicati la impozitul micro total. Suma obtinuta o scadeti din impozitul datorat in trim 4 rezultand impozitul de plata cu termen 25.06.2022.

[poienariur974]

Multumesc mult!
Facusem totul cum a-ti precizat doar ca,la inchiderea trim 4, am luat ,,data de la care incepe calculul impozitului pe venit" 01.01.2021-31.12.2021.Dupa ce am modificat 01.10.2021-31.12.2021 calculul a fost corect.Am dat aceste lamuriri pentru a fi utile celor care pot gresi ca mine.

[mangalagiun]

Buna!
Eu am urmatoarea nelamurire. in aplicarea bonificatiei la micro:

In saga, am impozit calculat pe trim iv 2271 lei, sponsorizare deductibila 450 lei (2271*20%) si ar iesi un impozit de plata la trim iv de 1821 lei. Dar beneficiaza de bonificatie de 1145 lei (12%) iar SAGA calculeaza impozit de inregistrat 676 lei. Ok, pare corect. Cand generez declaratia 100 in schimb, imi duce pe sponsorizari deductibile 20% din 2271-1145, adica din impozit minus bonificatie si rezulta doar 225 de lei deductibil - deci diferit decat inregistreaza SAGA.

Va trebui sa reportez diferenta de sponsorizare? In declaratia 100 nu-mi permite inregistrarea unei sume mai mari pe sponsorizare.

Nu gasesc un model de calcul cu sponsorizare si totusi declaratia 107 are acelasi termen - 25.01

[balazse]

Poate te ajuta:
https://www.sagasoftware.ro/capitaluri- ... -impozite/

[mangalagiun]

Multumesc!
La impozitul pe profit scrie ca bonificatia se aplica la impozitul datorat (dupa scaderea sponsorizarii) "Impozit pe profit datorat este impozitul ce rămâne după scăderea creditului fiscal extern, impozitului pe profit scutit sau redus, sumelor reprezentând sponsorizare și/sau mecenat".
La micro nu scrie in mod clar....saga aplica bonificatia la impozitul pe venit inainte de scaderea sponsorizarii. Nu m-am lamurit.

[cojocariua430]

Nici eu nu sunt lamurit la microintreprinderi. Face calculul sponsorizarii la nivelul impozitului datorat, face calculul bonificatiei de asemeni la nivelul impozitului datorat dar la generarea declaratiei 100 si la validarea acesteia lucrurile se modifica. Sponsorizarea calculata ca deductibila se modifica la nivelul bazei de calcul care este impozitul datorat scazut cu bonificatia.
Ne scapa ceva?

[mangalagiun]

eu voi depune 107 asa cum as fi dedus fara bonificatie si aman depunerea declaratiei 100....eventual rectific 107 daca am inteles gresit

[cojocariua430]

Cred ca ceva nu se coreleaza intre calculul programului la sponsorizare si concomitent la bonificatie. Programul calculeza sumele independent una de cealalta si totusi avem surpriza in declaratie.
Are cineva vreun raspuns?

[ferenta192]

https://www.sagasoftware.ro/d100-an-2021/

[mangalagiun]

Multumim!

[tudorachec593]

Eu nu lucrez in saga decit salariile si as vrea sa va rog sa-mi spuneti din ce conturi iau sumele pentru calcul bonificatiei.Va multumesc si sper ca nu v-am deranjat cu aceasta intrebare.

[tomac]

Din cele din clasa 1. Consultați OUG 153/2020.

[platonc]

Actualizati programul
Saga calculeaza corect.
Terminati totul.
Dati validare calcul impozit venit.dati inchidere chelt+venituri.
Stabiliti suma totala a impozitului pe venit microintreprindere datorat in cele 4 trimestre(nu cel de plata din trimestre) .
Mergeti si vedeti acum procentul de bonificatie si-l aplicati la impozitul micro total. Suma obtinuta o scadeti din impozitul datorat in trim 4 rezultand impozitul de plata cu termen 25.06.2022.

Saga calculeaza bine, dar in momentul in care dau validare la D100, se modifica in declaratie valoarea bonificatiei, de la 12% din valoarea impozitului anual, in 12% din valoarea impozitului pe trim IV. Gresesc eu ceva?