Compensare TVA

Mesaj

lehaciv · #1 Mesaj de **lehaciv** » Mie Feb 25, 2009 10:41 am

Cum inregistrez TVA-ul de plata stabilit suplimentar in urma unui control,si care s-a compensat ulterior din TVA-ul de recuperat din decont?

#2 Mesaj de **tomac** » Mie Feb 25, 2009 4:57 pm

635=4423 şi 4423=4424.

lehaciv · #3 Mesaj de **lehaciv** » Mie Feb 25, 2009 6:39 pm

multumesc tomac.

iarovoim · #4 Mesaj de **iarovoim** » Mie Feb 25, 2009 9:44 pm

nu cumva cheltuiala cu tva stabilit suplimentar de control este nedeductibila?
eu as vedea astfel inregistrarile:

6581 = 4481 in baza procesului verbal de control

4481 = 4423

apoi compensarea cu tva de recuperat

4423=4424

paturcai · #5 Mesaj de **paturcai** » Mie Feb 25, 2009 9:57 pm

Ba da.

#6 Mesaj de **tomac** » Mie Feb 25, 2009 10:02 pm

Ba nu. 6581=4481 e valabil doar pentru dobînzi la TVA.
TVA stabilit suplimentar se înregistrează 635=4423 şi se ţine seama extracontabil că e cheltuială nedeductibilă.
Una e înregistrarea corectă în contabilitate şi alta e tratamentul fiscal al acelor sume.
Am mai scris şi aici http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... light=6581

paturcai · #7 Mesaj de **paturcai** » Mie Feb 25, 2009 10:32 pm

Eu cred ca IarovoiM asta dorea sa scoata in evidenta, faptul ca pracaticianul, sau ma rog cei care au multe firme pe care le tin, nu stau sa faca extracontabil, sa scrie undeva si le este mai simplu - pentru aducere aminte - sa le treaca ca nedeductibile din start.
Chiar tu scriai in acel topic ca nu este nevoie sa se faca analitice la 635.
Daca nu fac analitice, cum imi mai aduc aminte?! Si daca tot nu fac analitice de ce sa nu folosesc foarte bine 6581 cu analitic?

#8 Mesaj de **tomac** » Mie Feb 25, 2009 10:57 pm

Eu am scris că nu e neapărată nevoie. Nu că nu e nevoie. E o diferență. Dacă vrei faci și analitice că nu te oprește nimeni.