livrari intracomunitare LIC

[stanm482]

- LIVRARI INTRACOMUNITARE DE BUNURI (LIC) - acestea trebuie sa apara si in D390
1.in ecranul "Configurare societati" se bifeaza optiunea "Cu operatii in valuta"
2.in Fişiere-Clienti se va crea clientul şi se va seta la cod tara codul tarii acestuia - obligatoriu o tara din UE
3.in Ieşiri valuta se va adauga un document de ieşire pe
tip " - FACTURA"
nicidecum pe taxare inversa sau pe nontransfer.
La TVA se va seta valoarea ZERO, obligatoriu.
LIC scutite cf CF art 143 alin 2 (a si d)

Nota contabila 4111= 7xx

Taxarea inversa nu se aplica la livrari intracomunitare.

Valoarea acestei livrari va aparea tn decont pe rd.1 si rd 14 doar valoare şi se va corela cu livrarile intracomunitare din D390

PROBLEMA LIC:

p1. Moneda :

Factura se face in lei (la cursul BNR)
sau in valuta (euro- si se trece cursul BNR) ?

p2. la rubrica TVA – se scrie ceva ?

ADICA scutit fără drept de deducere ?

CF ART. 155 Facturarea
n) indicarea, în funcţie de cotele taxei, a taxei colectate şi a sumei totale a taxei colectate, exprimate în lei, sau a următoarelor menţiuni:
1. în cazul în care nu se datorează taxa, o menţiune referitoare la prevederile aplicabile din prezentul titlu sau din Directiva 112 ori menţiunile “scutit cu drept de deducere”, “scutit fără drept de deducere “neimpozabilă în România” sau, după caz, “neinclus în baza de impozitare”; »

p3. LIC : conditii cod de TVA valabil (vies) + dovada transport

Care tb sa fie dovada de transport ...
ca pot sa o duc eu cu masina proprie...
sa trimit eu cu un curier
sa trimita ei masina lor proprie
sa trimita ei un curier etc

care e baza legislativa

[stanm482]

sau scriu "neimpozabilă în România" la rubrica TVA

pe factura... din facturier tb sa scriu INVOICE ?

[paturcai]

Imi cer scuze: Intrebi pe cineva sau dai raspunsul cuiva...

[botanc]

paturcai esti
Ai o mare dreptate

[ionescug551]

Pot face o factura de vinzare in lei pentru o firma din Austria ,care a cumparat din Romania printr-un reprezentant al ei ?
TVA -ul este 0 si declar in D 390?

[stanm482]

Am expus problema prea larg

Concret intreb:

1. LIC - in ce moneda fac factura (lei/euro)?

2. TVA=0, (luand in considerare art 55 CF) ce scriu la rubrica de TVA?

3.care e dovada de transport ca sa fie considerata LIC, CMR?

[stanm482]

scuze art 155 CF

[paturcai]

Livrarea catre o persoana juridica din UE se face in EUR la cursul din ziua facturarii.
TVA zero se trece in situatia in care clientul/beneficiarul tau ti-a trimis un cod valabil ca este inregistrat in scop de TVA si bineinteles ca si firma care face vanzarea sa fie inregistrata in scop de TVA.
In cazul in care firma din Romania nu este inregistrata in scop de TVA (neplatitor de TVA) clientul este obligat ca la primirea facturii sa achite TVA catre statul in care se afla.

[balazse]

Livrarea catre o persoana juridica din UE se face in EUR la cursul din ziua facturarii.

Nu sunt de acord. Dupa parerea mea se poate factura in orice valuta, important este intelegerea dintre vanzator si cumparator (deoarece nici unde nu este stipulat obligativitatea factuarii in EUR).

[davidb107]

Bun, dar tot n-am aflat daca e obligatoriu sa scrii pe factura in dreptul TVA ,,scutit cu drept de deducere" si daca sus scriu ,,INVOICE" sau las ,,FACTURA".

[paturcai]

Exista iesiri in valuta si SAGA face factura in valuta si in lei pe IESIRI VALUTA.
Doar la TVA se va trece ZERO.