Pagina 1 din 1
Plata furnizor cu numerar depus la banca acestuia
Scris: Vin Iul 03, 2009 5:18 pm
de olmazut297
Va rog sa ma ajutati sa inregistrez contabil operatiunea de achitare a unui furnizor, prin depunerea directa de numerar in contul de disponibilitati al acestuia deschis la o banca
Ar fi corecte inregistrarile:
542 = 5311 cu suma ridicata de delegat
si
401 = 542 cu valoarea facturii de achitat ?
Va multumesc anticipat
Scris: Vin Iul 03, 2009 6:53 pm
de paturcai
Bineinteles ca nu.
542 este un cont susceptibil a fi considerat ca fiind "furnizor platit".
Niciodata sa nu ridici pentru plati prin 542 o suma mai mare de 5.000 lei/furnizor
Adica:
Toate platile (de numerar) din casa INCLUSIV 542 nu pot depasi 5.000/furnizor.
Exemplu GRESIT de plati furnizori:
Avans spre decontare (542) 7.000 lei
CUmpararii diverse 4.000 lei
Total plati = 11.000 lei
Exemplu CORECT de plati:
Avans de trezorerie (542) 5.000 lei
Cumparari diverse 4.000 lei
Benzina 1.000 lei
Total plati 10.000 lei
Depunerea numerarului in direct in contul furnizorului se opereaza prin 5125.
Scris: Dum Iul 05, 2009 1:38 pm
de tomac
Nu vă complicați atît. La depunere primiți un formular de foaie de vărsămînt/chitanță. Înregistrarea acesteia se face direct în registrul de casă, 401=5311