control rambursare tva

[micleas]

in urma controlului de rambursare ni s-a respins suma de rambursat de 20000ron, din decontul 31.03.2009. Cum inregistrez in contabilitate, dar in decontul de tva? am inteles ca pentru decontul din 30.06.2009 incep de la zero.

[tomac]

Depinde de motivul pentru care s-a respins. Dati detalii.

[micleas]

am dedus tva in urma achizitionarii de materiale de constructii pentru un restaurant (eu le/am trecut pe 231 imobilizari corporale in curs). in urma verificarii s-a constatat ca imobilul nu era pe societate. astfel controlul, dupa ce a extras tva-ul imobilizarilor corporale in curs, a ajuns la concluzia ca societatea a prejudiciat statul cu 80000ron.

[micleas]

mai exact societatea trebuie sa plateasca
- 5.000 tva colectat suplimentar
- 64000 tva pentru care nu s-a acordat drept de deducere
- 15000 majorari tva
- 500 amenda
- 1500 amenda

[paturcai]

5.000 TVA dedus suplimetar cred eu.....

[tomac]

635=4424..........5000 lei
635=4424..........64000 lei
6581=4481........17000 lei (15000 lei maj+500+1500 amenzi)- inreg.in baza pv de contracevntie pentru amenzi si a pv de control pentru accesorii
4481=4424........17000 lei
Toate sumele inregistrate pe cheltuieli (69000 pe 635 + 17000 pe 6581) sunt nedeductibile fiscal)

[micleas]

nu stiu cum sa-ti multumesc tomac!

[bogeanua]

Suma de 69000 lei nu se mai inregistreaza in decontul de TVA.Corect ce spun cei de la Finante.